Kas yra netiesioginis apsivertimas?
Netiesioginis perkėlimas yra pinigų pervedimas iš 401 (k) mokesčio atidėtų planų į kitą mokesčio atidėtų mokesčių sąskaitą. Jei pinigų pervedimas yra tiesioginis, pinigai pervedami tiesiai iš vienos sąskaitos į kitą, savininko niekada neliesdami. Netiesioginio mokėjimo metu lėšos darbuotojui suteikiamos patikrinant indėlį į asmeninę sąskaitą.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Netiesioginio pinigų perkėlimo į pensijų sąskaitą pasirinkimo galimybė turėtų būti taikoma atsargiai. Jei tiesioginis lėšų perkėlimas apsaugo jūsų pensijų fondus nuo pajamų mokesčių ir baudų už tuos mokestinius metus. Netiesioginis lėšų perkėlimas, jei nebus atliktas tinkamai, gali palikti jums skolingas. pajamų mokesčiai, išankstinio pasitraukimo bauda ir net per didelis įmokų mokestis.
Jei įvyksta netiesioginis lėšų perkėlimas, savininkas per 60 dienų privalo pervesti lėšas į naująją IRA, kad išvengtų visos sumos pajamų mokesčio ir pridėtos didelę mokesčių baudą.
Netiesioginio apsivertimo supratimas
Išeitinės sąskaitos atnaujinimas yra įprastas, kai darbuotojas keičia darbą arba išeina iš darbo, kad galėtų pradėti savarankišką verslą. Dažniausiai perkėlimas yra tiesioginis, siekiant pašalinti bet kokią riziką, kad asmuo praras nuo sąskaitos atidedamą sąskaitos būseną ir yra skolingas ankstyvą pasitraukimo baudą bei pajamų mokesčius.
Tačiau sąskaitos savininkas gali netiesiogiai pereiti. Tokiu atveju darbdavys paprastai išskaičiuoja 20% sumos, kurios laukiama perkėlimo, kad sumokėtų mokėtinus mokesčius. Šie pinigai grąžinami kaip mokesčių kreditas metams, kai baigtas perkėlimo procesas.
Netiesioginis perkėlimo procesas turi būti baigtas per 60 dienų, jei reikia išvengti didelės mokesčių sąskaitos ir mokesčių baudos.
Kai pinigai bus sąskaitos savininko rankose, jie gali būti naudojami bet kokiems tikslams per visą 60 dienų lengvatinį laikotarpį. Jei asmuo nepavyks įmokėti į kitą atidėtą mokestinę sąskaitą, bus apmokestinamas visas likutis ir bus taikoma 10% išankstinio pasitraukimo bauda, darant prielaidą, kad asmuo yra jaunesnis nei 59½ metų.
Kodėl verta naudoti netiesioginį apsivertimą?
Asmeniniai finansų patarėjai ir mokesčių konsultantai beveik vieningai pataria savo klientams visada naudoti tiesioginį, o ne netiesioginį.
Vienintelė netiesioginio pratęsimo priežastis yra ta, jei sąskaitos turėtojas skubiai naudoja pinigus, ir tai galima padaryti be rizikos per 60 dienų. Pvz., Kažkas, persikėlęs į naują darbą, gali turėti didelių neatidėliotinų išlaidų, kurios bus laiku kompensuotos.
Nesvarbu, ar yra pagrįsta priežastis naudoti netiesioginę parinktį, ar ne, IRS turi keletą išrankus taisyklių, kurios gali suklaidinti sąskaitos savininką:
- Per 12 mėnesių laikotarpį leidžiama atlikti tik vieną netiesioginį pratęsimą. (Tai reiškia bet kurį 12 mėnesių laikotarpį, o ne mokestinius metus.) Pervedimas turi būti atliekamas iš vienos sąskaitos į kitą ir negali būti padalijamas iš kelių sąskaitų.
Pašalinkite bet kurią iš šių taisyklių ir esate ant visos pajamų mokesčio sumos, pridėtos prie 10% išankstinio paskirstymo mokesčio, pelno mokesčio. Padalijus pinigus iš sąskaitų, kaip aprašyta aukščiau, taikoma atskira bausmė: Kiekvienais metais jūs būsite skolingi 6% įmokų mokesčio permoką už vieną iš dviejų sąskaitų, kol ta sąskaita yra.
