Kas yra IRA priėmimo sutartis ir plano dokumentas?
IRA priėmimo sutartis ir plano dokumentas yra sutartis tarp IRA savininko ir finansų įstaigos, kurioje yra sąskaita. IRA priėmimo sutartis ir plano dokumentas turi būti pasirašytas sąskaitos savininko, kad galėtų galioti individuali išėjimo sąskaita (IRA). Joje yra pagrindinė asmeninė informacija apie sąskaitos turėtoją, pavyzdžiui, adresas, gimimo data ir socialinio draudimo numeris, ir išdėstytos išsamios taisyklės dėl senatvės sąskaitos.
IRA priėmimo sutartis ir plano dokumentas paaiškinti
IRA priėmimo susitarimas ir plano dokumentas paaiškina plano metinių įmokų ribas, tinkamumo reikalavimus, kaip gali būti investuojamos įmokos, draudžiamų investicijų tipai (pvz., Kolekcionuojami daiktai) ir sumos, kurios gali būti investuojamos, kaip ir kada sąskaitos lėšos gali būti išimtos, nuostatos dėl reikalaujamų paskirstymų, kaip paskirstomos darbdavio įmokos, kokiomis sąlygomis sąskaita gali būti pervesta, kas nutiks su sąskaita, jei savininkas (indėlininkas) miršta, ir kokie mokesčiai bei išlaidos yra susiję su planu. Prie IRA priėmimo sutarties turi būti pridėtas pagrindinio plano dokumentas, kuriame paaiškinama, kaip planas veiks.
IRS formos
Paskyros savininkas turėtų užpildyti tradicinių ir Rotho IRA bei švietimo ir taupomųjų bei sveikatos taupymo sąskaitų (HSA) IRA priėmimo sutartį. Tokia sutartis taip pat sudaroma dėl kvalifikuotų planų, SIMPLE IRA, SEP IRA ir įvairių darbdavių remiamų pensijų planų. Vidaus pajamų tarnyba (IRS) teikia informacinius vadovus ir formas, apimančias IRA priėmimą, ir plano dokumentus, pateiktus 5305 formos serijoje.
- 5305 forma: Tradicinė individualių pensijų patikos sąskaitos forma 5305-A: 5305-E forma: „Coverdell Education“ taupomojo sąskaitos forma 5305-E forma: „Coverdell Education“ kaupiamoji globos sąskaita (pagal Vidaus pajamų kodekso 530 skyrių) 5305 – R forma: „Roth“ individualios senatvės patikos sąskaitos forma „5305-RA“: „Roth“ individualios senatvės pensijų sąskaitos forma „5305-RB“: „Roth“ individualių pensijų anuitetų patvirtinimo forma 5305-S: 5105-SA forma: VIENODOS Individualios senatvės pensijos sąskaitos forma: 5305-SEP: Individuali senatvės pensijos sąskaita - individuali darbuotojo pensija. „5305-SIMPLE“ formos pensijų sąskaitų įmokų susitarimas: „Taupymo skatinimo mažų darbdavių darbuotojams planas“ (SIMPLE), skirtas naudoti su paskirta finansine įstaiga 5306 forma: „Prototipo ar darbdavio remiamos individualios pensijos susitarimo (IRA) patvirtinimo paraiška“
