Kas yra Kiting?
Kitimas yra apgaulingas finansinės priemonės naudojimas norint gauti papildomą kreditą, kuriam neleidžiama. Kitų rūšių sukčiavimas apima dvi pagrindines sukčiavimo rūšis:
- Čekio ar banko vekselio, kuriam trūksta lėšų, išleidimas ar pakeitimas. Pateikiant finansinės priemonės vertę, norint pratęsti kredito įsipareigojimus ar padidinti finansinį svertą.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Kitimas yra susijęs su neteisėtu finansinių priemonių naudojimu, siekiant nesąžiningai gauti papildomų kreditų. Vertybinių popierių įmonės „aitvaruoja“, jei jos nesilaiko SEC taisyklių dėl vertybinių popierių gavimo laiku.
Patikrinkite dalyvaujančių bankų atstovus
Atlikimas bankų sistemoje paprastai apima daugybės patikrinimų atlikimą dviejose ar daugiau bankų įstaigų, naudojant sąskaitas, kuriose nėra pakankamai lėšų. Remdamasis terminu, kuris reikalingas čekui, deponuotam viename banke, išvalyti kitame banke, paprastai išplėšia čekį pirmame banke iš sąskaitos kitame.
Prieš atlikdamas patikrinimą, jis arba ji išima lėšas iš antrosios banko sąskaitos ir perveda lėšas į pirmąją. Tada procesas gali būti pakartotas priešinga tvarka, kartais pakartotinai. Grynasis rezultatas yra apgaulingų pašalinimų serija, kuri priklauso nuo žingsnio prieš apgaulingą patikrinimą, kurio pagrindu jie buvo išgryninti.
Sutrumpėjęs čekių išgryninimo laikotarpis padėjo sumažinti bankų čekių rinkimo atvejus, kaip ir tokia praktika, kaip bankai, laikantys deponuotas lėšas ir imantys mokesčius už grąžintus čekius.
Mažmeninė prekyba
Čekinio rinkinio variantas yra žinomas kaip „mažmeninis rinkinys“. Tai priklauso nuo netinkamo čekio (numeris vienas) išgryninimo mažmeninėje parduotuvėje, kad būtų galima nusipirkti prekę. Tada, prieš atlikdamas čekio patikrinimą, „kiter“ parašo kitą čekį (antras numeris), į kurį gali būti įtrauktas (arba visiškai sudarytas) grynųjų pinigų grąžinimo mokėjimas. Nors grynųjų pinigų grąžinimas dažniausiai susijęs su debeto kortelėmis, kai kurie mažmenininkai vis dar siūlo šį patogumą čekiais.
Antrojo čekio grynieji pinigai pervedami į sąskaitą, kad čekį Nr. 1 būtų galima išvalyti. Tada sukčiavimas pakartojamas siekiant uždengti antrą čekį ir gali būti tęsiamas siekiant išlaikyti priekį priešais apyvartą ir nesąžiningai gauti daugybę daiktų ir grynųjų pinigų.
Kiting su vertybiniais popieriais
Kitokių vertybinių popierių pateikimas rinkti paprastai įvyksta tada, kai vertybinių popierių firmos nesilaiko SEC reglamentų dėl savalaikio pirkimo-pardavimo sandorių pristatymo, kuris turi būti įvykdytas per trijų dienų atsiskaitymo laikotarpį. Jei įmonė per tą laiką negauna vertybinių popierių, reikalaujama įsigyti trūkumą atviroje rinkoje ir mokėti delspinigius įmonei už visus susijusius mokesčius.
Laikoma, kad deliktinė įmonė vykdo nesąžiningą akcijų paketo sudarymo veiksmą, jei ji neperka vertybinių popierių atviroje rinkoje ir išlaiko trumpą poziciją, atideda pristatymą arba dalyvauja sandoriuose, kurie prieštarauja tinkamam sandorių atsiskaitymui.
