Turinys
- Nenustatomi naudos gavėjai
- Gavėjai ir jūsų valia
- Sumos, o ne procentai
- Esmė
Svarbu nuolat atnaujinti gavėjų paskyrimus. Problematiškas naudos gavėjo paskyrimas gali nusivilti visus dalyvius. Vis dėlto atnaujinimas veiksmingas tik tuo atveju, jei jis atitinka tam tikrus reikalavimus. Čia yra keletas gavėjų paskyrimų, kurie gali sukelti problemų, kaip išvengti jų, atliekant keletą paprastų atsargumo priemonių.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Jei jūsų pensijos sąskaitoje yra neaiškus naudos gavėjas, reiškia, kad palikimo gavimo atveju gali nuspręsti, kuris asmuo gaus jūsų IRA ar 401 (k) turtą. Tačiau nebūtina identifikuoti kiekvieno naudos gavėjo pagal pavadinimą.Jei naudos gavėjo frazė yra aiški, pavyzdžiui, „visi mano išgyvenę vaikai“, ji yra teisiškai priimtina. Valstybių įstatymai gali automatiškai įvardyti sutuoktinį kaip numatytąjį pensijos gavėją.
Neapibrėžtinų naudos gavėjų paskyrimas
Jūsų saugotojo negalėjimas nustatyti jūsų naudos gavėjo gali uždelsti jūsų numatomo naudos gavėjo turto gavimą ir taip pat gali kainuoti jūsų naudos gavėjo teisinius mokesčius, jei teismams prireiks nuspręsti, kas tai yra. Gavėjų identifikavimas pagal vardą ir santykį su jumis jiems sukelia mažai problemų arba jų visai nėra. Tačiau neprivalote dėti savo gavėjo vardo į paskyrimo formą: pavyzdžiui, tiesiog nurodykite „visi mano išgyvenę vaikai“ yra priimtinas gavėjo paskyrimas. Tiesą sakant, galutiniame reikalaujamame minimalaus paskirstymo (RMD) reglamente teigiama: „Paskirtas naudos gavėjas plane neturi būti nurodytas vardu <…>, kad būtų paskirtas naudos gavėjas, jei asmuo, kuris turi būti naudos gavėjas, yra atpažįstamas pagal planas “pagal Iždo reglamento 1.401 straipsnio a punkto 9–4 papunkčius, klausimus ir atsakymus 1.„ Visi mano išgyvenę vaikai “atitinka šį reikalavimą.
Taip pat priimtina nuoroda „visi mano vaikai“. Vis dėlto, jei vienas iš jūsų vaikų jus nulemia, kyla klausimas, kaip turėtų būti elgiamasi su tuo asmeniu. Jei norite, kad to vaiko dalis atitektų jo / jos įpėdiniams, turite tai aiškiai nurodyti savo naudos gavėjo paskyrime. Tai gali būti padaryta pridedant individualų naudos gavėjo pavadinimą arba įtraukiant „per stirpes“ sąlygą.
Gavėjo paskyrimai ir jūsų valia
Daugelis individualių pensijų sąskaitos (IRA) saugotojų nenori sutikti su naudos gavėjo nurodymais „pagal mano valią“. Daugeliu atvejų nenoras yra todėl, kad valia yra susijusi su turto, kuris yra asmens turto dalis, traktavimu, o išeitinė sąskaita nėra laikoma dvaro dalimi. Nors „pagal mano valią“ nėra plačiai priimtas pavadinimas, reglamentas siūlo, kad jis atitiktų federalines gaires. Prieš skirdami tokį paskyrimą, būtinai pasitarkite su savo IRA saugotoju. Net ir tais atvejais, kai saugotojas sutiks su tokiu paskyrimu, jis vis tiek gali neduoti norimo rezultato.
Pavyzdžiui, tarkime, kad savo valioje nurodėte, kad jūsų IRA turtas turėtų atitekti dukrai. Galiausiai ji gaus turtą. Tačiau ji nebus traktuojama kaip jūsų IRA naudos gavėja, todėl negalės pasinaudoti gyvenimo trukmės galimybėmis, kurios jai būtų buvusios prieinamos, jei ji būtų buvusi tiesioginė IRA naudos gavėja. Vietoj to, IRA bus traktuojama kaip neturinti paskirto naudos gavėjo ar asmens, kuris nėra gavėjas.
Sumos, o ne procentai
Kai kurie asmenys nori užtikrinti, kad paskirtas naudos gavėjas gaus konkrečią sumą. Tuo tikslu gavėjų paskyrimai gali būti suformuluoti taip, kaip „80 000 USD Charlie, o likusi dalis Johnui“. Šis paskyrimas gali netarti problemų sąskaitose, kurių IRA savininko mirties metu likučiai yra žymiai didesni už nurodytą sumą, tačiau tai gali sukelti problemų kitoms sąskaitoms.
Pvz., Tarkime, kad Charlie ir John liko IRA likutis 100 000 USD, kai buvo baigtas paskyrimas naudos gavėju. Tačiau dėl nuostolių dėl investicijų ir paskirstymų, skirtų įvykdyti RMD reikalavimą, likutis IRA savininko mirties metu yra mažesnis nei 80 000 USD. Gali atrodyti, kad vienintelė galimybė yra suteikti Charlie likusį likutį, tačiau jei IRA savininkas norėtų, kad Džonas gautų dalį turto, norimų rezultatų nepasieks. Veiksmingesnis naudos gavėjo paskyrimas būtų buvęs toks, kuris kiekvienam naudos gavėjui būtų skyręs tam tikrą turto procentą arba įtrauktų alternatyvius atidėjinius, jei likutis sumažėtų žemiau nurodytos sumos.
Esmė
Prieš pateikdami gavėjo paskyrimą, pasitarkite su savo finansų patarėju, saugotoju ar advokatu, kad sužinotumėte, ar jis duos norimų rezultatų. Jei jau pateikėte savo gavėjo paskyrimą, vis tiek galite patikrinti jo būseną. Jūs neturėtumėte manyti, kad jūsų IRA saugotojas jums praneš, jei paskyrimas yra dviprasmiškas ar neatitinka reikalavimų. Daugeliu atvejų problema pastebima tik po to, kai sąskaitos savininkas mirė ir gavėjas yra pasirengęs reikalauti turto. Matydami, kad jūsų gavėjo paskyrimas yra tvarkingas, jūs padedate užtikrinti, kad jūsų gavėjas bet kuriuo metu galės naudotis turtu.
