Turinys
- Perkelkite savo turtą į tinkamą planą
- 1 pavyzdys: Klaidinga sąskaita
- 2 pavyzdys: Kanceliarinės klaidos
- Apvirtimo apribojimas
- 3 pavyzdys: Klaidingas apsivertimas
- Esmė
Didelė dalis mokesčių mokėtojų kiekvieną dieną perkelia savo pensijų plano turtą tarp planų ir finansų įstaigų. Nors finansų įstaigos ir finansinių paslaugų teikėjai stengiasi užtikrinti, kad klaidų nepadarytų, jos kartais bet kokiu atveju pasitaiko. Svarbu žinoti, kad net jei įstaiga padarė klaidą, jūs esate atsakingi už tai, kad pagal jūsų galiojančius reglamentus būtų leidžiama perkelti ar perduoti jūsų prašymą.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Įsitikinkite, kad pensijų planas, į kurį jūs perkeliate savo turtą, yra tinkamas juos gauti.Apžiūrėkite, ar jūsų operacijose nėra rašybos klaidų, kurios gali netyčia pažeisti taisykles.Šeštadienių IRA perkėlimų skaičius yra apribotas vienu kas 365 dienas, tačiau patikėtinis - patikėtinis. pratęsimų skaičius neribojamas.
Perkelkite savo turtą į tinkamą planą
Kai perkeliate savo pensijos turtą iš vieno plano į kitą, gaunantis planas turi būti tinkamas turtui gauti. Jei perkelsite turtą į netinkamo tipo išėjimo į pensiją planą, prarasite perkelto turto atidėtų mokesčių statusą ir tai gali sukelti netyčinių mokestinių padarinių.
Būtina anksti aptikti klaidas, kad išvengtumėte mokesčių ir baudų.
1 pavyzdys: Netinkamos sąskaitos pasirinkimas
Johnas atsiėmė savo 401 (k) 500 000 USD likutį ir sumą pervedė į savo SIMPLE IRA savo vietiniame banke. Jonas nežinojo, kad pagal reglamentus jam nebuvo leista pervesti sumų iš kitų pensijų planų į savo SIMPLE IRA. Po dvejų metų Johnas pasamdė mokesčių specialistą, kuris klaidą atrado apžvelgdamas paskutines Johno mokesčių deklaracijas. Deja, buvo per vėlu tai ištaisyti be pasekmių. Johnas turėjo pašalinti 500 000 USD iš savo SIMPLE IRA ir, kadangi ši suma jo sąskaitoje liko dvejus metus, jis turėjo sumokėti IRS 60 000 USD (6% už kiekvienus metus) akcizo mokestį.
Be to, Johnas prarado galimybę sukaupti 500 000 USD mokesčių užmokestį, kuris būtų sukauptas, jei ši suma būtų buvusi įtraukta į jo tradicinę IRA. Jei Jonas būtų aptikęs klaidą per 60 dienų nuo paskirstymo gavimo, jis galėjo paskirstyti sumą iš savo SIMPLE IRA ir pervesti į tradicinę IRA.
2 pavyzdys: Kanceliarinės klaidos
Džeinė bendrauja su dviem finansinėmis institucijomis. Pirmajame ji turi tradicinę IRA, o antrajame turi ir tradicinę IRA, ir įprastą (ne IRA) taupomąją sąskaitą. Džeinė nurodo antrajai finansų įstaigai pervesti turtą iš savo IRA į savo IRA pirmoje finansų įstaigoje. Po metų Džeinė suprato, kad jos nurodytas pristatymo sąskaitos numeris buvo jos taupomosios sąskaitos numeris. Pirmojoje finansų įstaigoje ji iškart įnešė pinigus į savo IRA. Tačiau dėl to sandoris tapo įprastu įnašu į IRA, o ne pervedimu pagal planą. Deja, nė viena finansų įstaiga neaptiko neatitikimo ir užkirto kelią klaidingam sandoriui.
Jei Džeinė jau įnešė maksimalią sumą į savo IRA, ji turės pašalinti lėšas kaip perteklinį įnašą. Jei ji neištaisys klaidos iki nustatyto termino, ji turės sumokėti IRS 6% baudą nuo kiekvienų metų, likusių jos IRA, baudos. Tačiau jei ji dar per metus neprisidėjo prie savo IRA įmokų, o suma neviršija IRA įmokų limito ir į ją įeina tik grynieji pinigai, Jane gali palikti šią sumą IRA ir traktuoti ją kaip savo įprastą IRA įmoką.
Apvirtimo apribojimas
3 pavyzdys: Klaidingas apsivertimo būdas
Tomui, 45 metų mokesčių mokėtojui, priklauso dvi tradicinės IRA. 2018 m. Balandžio mėn. Jis atsiėmė 50 000 USD iš pirmosios IRA ir per 60 dienų sumą pervedė į antrą IRA. Sandoris neapmokestinamas ir be baudos, nes jis buvo tinkamai perkeltas. 2019 m. Sausį Johnas atsiėmė papildomus 40 000 USD iš pirmosios IRA ir per 60 dienų pervedė sumą į antrą IRA. Tačiau 40 000 USD nėra tinkama grąžinti, nes Jonas per pastaruosius 12 mėnesių jau perėmė platinimą iš IRA. Johnas turi pašalinti 40 000 USD kaip perteklinio paskirstymo grąžinimą, kad būtų išvengta baudų.
Norint to išvengti, keičiant pensijos turtą tarp dviejų tradicinių IRA arba dviejų Rotho IRA, rekomenduojama, kad šis perleidimas būtų atliktas kaip patikėtinis. Tarp IRA gali būti perduotas patikėtinių skaičius kitam.
Esmė
Prieš perkeldami savo pensijos turtą, pasitarkite su savo finansų patarėju, kad būtų užtikrinta, ar operacija yra leistina pagal galiojančius teisės aktus. Be to, patikrinkite, ar lėšos buvo pervestos į reikiamą sąskaitą arba iš jos tinkama tvarka. Galbūt galėsite ištaisyti klaidas be nuobaudų, jei jos bus aptiktos pakankamai anksti.
