Kas yra tinkama hipoteka
Paskaitoma hipoteka yra hipotekos rūšis, leidžianti skolininkui prie paskolos pridėti kredito liniją, leidžiančią skolininkui pakartotinai pasiskolinti bet kurią sumokėto principo dalį.
Kaip veikia kredito linija
SUMAŽINIMAS Tinkama hipoteka
Tinkamą hipoteką sudaro būsto hipoteka ir kredito linija, supakuota kartu. Kai skolininkas moka hipotekos įmokas, sumokėta pagrindinės paskolos dalis ir dalis paskolos palūkanų. Taikant tinkamą hipoteką, paskolos gavėjo turimos lėšos didėja kiekvienu pagrindiniu mokėjimu ir paprastai automatiškai grąžinamos ta pačia suma, paprastai už žymiai didesnę palūkanų normą. Dėl šios priežasties skolininko grynoji skola išlieka ta pati, todėl šios rūšies paskolos yra nepatrauklios daugeliui investuotojų.
Pagal Kanados įstatymus palūkanų mokėjimai už pakartotinai pervestas lėšas, laikantis tinkamos hipotekos, gali būti atskaitomi nuo mokesčių, jei perduotos lėšos bus naudojamos investavimo tikslams. Tai yra labai svarbus Kanados mokesčių strategijos, žinomos kaip Smito manevras, mechanizmas, kuris egzistuoja tam, kad būsto hipotekos palūkanų mokėjimai Kanadoje būtų atskaitomi nuo mokesčių.
Nors paskolos gavėjas paprastai gali laisvai išleisti kredito liniją, kai pasirenka, Smitho manevro strategija dažniausiai yra rekomenduojama logiška hipotekos priėmimo priežastis. Iš naujo investuodamas kredito lėšų liniją ir pasinaudodamas Kanados palūkanų išskaičiavimais iš mokesčių, sumanus skolininkas gali gauti naudos iš šių investicijų, tuo pačiu metu išskaičiuodamas palūkanas pateikdamas mokesčius, padidindamas galimą tų metų mokesčių grąžinimą. Ši grąžinimas gali būti panaudotas paskolos principui apmokėti, o tai gali pagreitinti bendrą hipotekos grąžinimo laiką.
Žinoma, kadangi kredito linijoje pakartojamas principas, būsto savininko grynoji skola bėgant laikui nemažėja taip, kaip tai būtų įprasta hipoteka. Paskolos gavėjas, įvedantis tinkamą hipoteką, paprastai turi būti patrauklus ir dėmesingas investuotojas, kad galėtų protingai investuoti į perduotas lėšas ir sušvelninti aukštesnių palūkanų normų įtaką kredito linijai.
Tinkamos hipotekos pavyzdys
Pavyzdžiui, jei būsto savininkas imtųsi tinkamos hipotekos už 250 000 USD su 5 procentų palūkanų norma ir 25 metų amortizacijos laikotarpiu, mėnesinės hipotekos įmokos galėtų siekti maždaug 1 460 USD. Įsivaizduokite, kad paskolos principui bus taikomi 460 USD, o palūkanoms - 1 000 USD. Pagal tinkamą hipoteką paskolos gavėjas gali grąžinti 460 USD per mėnesį. Metų pabaigoje paskolos gavėjas turi 5 520 USD lėšų pagal savo kredito liniją.
Būsto savininkas gali reinvestuoti tą 5 520 USD ir net tuo atveju, jei kredito linijos palūkanų norma padidėja iki 10 procentų, metų pabaigoje tos palūkanos gali būti atskaitytos nuo mokesčių. Lėšos, gautos iš mokesčių deklaracijos, gali būti panaudotos atsižvelgiant į paskolos principą, sumažinant bendrą principą didesne norma.
