Kas yra perpardavimas?
Pakartotinis įnašas, susijęs su kvalifikuota išėjimo į sąskaitą, yra reikalaujama, kad darbuotojas grąžintų visus pinigus, kurie anksčiau buvo išimti iš pensijų fondo, kad būtų išvengta baudų. Lėšos pervedamos siekiant užtikrinti, kad asmens senatvės lėšos bus prieinamos tokios, kokios tikimasi, arba išvengti mokesčių nuobaudos dėl išankstinio pasitraukimo. Šis grąžinimas vadinamas išpirkimo paslauga.
Žodis „perpardavimas“ taip pat turi bendresnę reikšmę - bet kokia pinigų suma ar čekis, išimtas ir vėl įneštas į banką, arba bet kokia medžiaga, kuri pašalinama ir vėl atkuriama į pradinę vietą.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Lėšų pervedimas yra nuostata, leidžianti išėjimo į pensiją pinigus išimti iš IRA ir pakartotinai investuoti per 60 dienų, kad būtų išvengta IRS baudos. Pinigai taip pat gali būti „pasiskolinti“ iš 401 (k) ir pervesti per penkerius metus, kad būtų išvengta baudos. Bet kokiu atveju reikia atidžiai perskaityti išpirkimo taisykles, kad išvengtumėte didelės mokesčių sąskaitos.
Permokų supratimas
Priklausomai nuo senatvės sąskaitos tipo ir įmonės politikos, darbuotojai gali imti paskolas, atsižvelgdami į savo sąskaitose esančius likučius. Teisė atsiimti lėšas dažnai ribojama tam tikrais tikslais, visų pirma pirmą kartą įsigyjant namą ar išleidžiant studijas kolegijoje.
Likutis, kuris gali būti pašalintas, paprastai apsiriboja darbuotojo įnašais į fondą, o ne jokia įmone, atitinkančia įmokas. Išėmimų skaičius taip pat gali būti ribotas. Bet kokiu atveju, nuimti pinigai gali būti laikomi paskola, nors pinigus skolina tas pats asmuo.
IRA ir 401K sąskaitų taisyklės
Dvi geriausiai žinomos pensijų sąskaitų rūšys turi labai skirtingas taisykles. Abiem atvejais IRS nustato taisykles ir už išimamą sumą taiko 10% mokesčio baudą, jei sąskaitos savininkas jas sulaužys.
- Individualios senatvės sąskaitos išėmimai turi būti permokėti per 60 dienų, arba sąskaitos savininkas skolingas pajamų mokesčius už išimtą sumą ir 10% baudą už išankstinį pasitraukimą.401 (k) įmonės remiamo plano išėmimai turi būti permokėti per penkerius metus arba pajamos mokesčių ir 10% baudą.
Taisyklių išimtys
Gauti pinigus iš senatvės sąskaitos nėra lengva, ir taip neturėtų būti. Manoma, kad pinigai sėdės ten ir augs, kol darbuotojui sukaks 59 1/2. Jei ši taisyklė nesilaikoma, darbuotojas turi sumokėti 10% baudos mokestį.
Norint išvengti IRS baudų, būtina laiku pervesti į pasibaigiančią sąskaitą.
Tuo metu darbuotojas gali pradėti atsitraukti. Jei tai yra tradicinė IRA, pinigai yra apmokestinami, o sąskaitos savininkas turi pradėti paskirstyti lėšas pagal 70 1/2 metų amžių. Jei tai yra Roth IRA, visi mokėtini mokesčiai buvo imami deponuojant pinigus, o vėliau, atsiėmus pinigus, jokių mokesčių nereikia mokėti.
Tačiau yra keletas išimtinių aplinkybių, kuriomis darbuotojas gali anksčiau atsisakyti sutarties. Atminkite, kad 401 (k) sąskaitose ar kitose įmonės remiamose senatvės sąskaitose įmonė taip pat gali turėti savo taisykles dėl to, ar ir kokiomis aplinkybėmis darbuotojas gali išimti iš sąskaitos.
IRS išimtys apima:
- Išmokoms padengti medicinos išlaidas, kurios viršija 10% sąskaitos savininko pakoreguotų bendrųjų pajamų, nebus taikoma 10% nuobauda (nors vis tiek reikės mokėti pajamų mokesčius).Atsitraukimai, kurie yra naudojami medicininiam draudimui, kolegijos išlaidoms arba įsigyjant pirmuosius namus, gali būti atleidžiama nuo baudos.
IRS taisyklės, kaip visada, yra sudėtingos ir turėtų būti atidžiai perskaitytos.
Roto išimtis
Paprastai lengviau gauti pinigus anksti iš Roth IRA arba 401 (k). „Roth“ sąskaitoje reikalaujama, kad investuotojas sumokėtų pinigus iš anksto, kai jie deponuojami, ir nereikia mokėti jokių papildomų mokesčių, kai jie bus išimti po išėjimo į pensiją.
Apskritai, „Roth“ sąskaitos savininkas gali išimti pinigus anksčiau laiko be baudos.
