Turinys
- Svarbiausi pensijų sąskaitos duomenys
- Kuris pensijų planas yra geresnis?
- Papildomos strategijos
- Esmė
Žaidimo taisyklės gali pasikeisti, kai sukaksite 72 metų orientacinį įvykį ir padidinsite savo apmokestinamąsias pajamas, tačiau vis tiek galite pasinaudoti mokestinėmis lengvatomis, įnešdami pinigus į pensijų sąskaitą, kol oficialiai ir visiškai išeisite į pensiją. Jei pastebite, kad vis dar dirbate šiuo savo gyvenimo momentu, tikriausiai arba bandote užtaisyti įtrūkimą savo lizdo kiaušinyje, arba esate vienas iš tų žmonių, kurie bus pasirengę išeiti į pensiją tik tada, kai iškiš jūsų šaltas negyvas rankas nuo jūsų stalo.. Bet kokiu atveju, žinodami, kad turite parinkčių, galite pakeisti jūsų esmę.
Tais metais, kai jums sueina 72 metai, mokesčių sistema pritraukia jūsų pensijų sąskaitų kamštį būtinų minimalių paskirstymų (RMD) forma. Kai uždirbate atlyginimą ir išsitraukiate RMD, dėl mokestinių pasekmių gali būti taikomi didesni mokesčių tarifai ir padidėjęs procentas jūsų socialinio draudimo išmokų.
Daugelį metų RMD prasidėjo sulaukus 70–1 / 2 metų, tačiau po to, kai 2019 m. Gruodžio mėn. Buvo priimtas įstatymas dėl kiekvienos bendruomenės, atsakingos už pensijų didinimą (SAUGOS), ji buvo padidinta iki 72 metų. Panašiai įstatymas, naudojamas dangčiui uždengti. dėl tradicinių IRA įmokų sulaukus 70–1 / 2 metų, tačiau naujasis įstatymas nenustato amžiaus ribos ir leidžia papildomas įmokas tol, kol jūs vis dar dirbate.
Nepaisant to, sulaukus 72 metų, jūs turėsite pradėti vartoti RMD, tai padidins jūsų apmokestinamas pajamas, nebent būtų atlikti kiti pakeitimai. Kai tuo laikotarpiu jūsų apmokestinamos pajamos pradės plisti, toliau naudoti pinigus į 401 (k) tipo pensijų planą arba Roth IRA gali būti naudinga. Pažvelkime į pagrindinius populiariausių išėjimo į pensiją planų variantų skirtumus ir išnagrinėsime, kaip struktūrizuoti savo planus, kaip optimizuoti paskirstymą, kai jums bus taikomos naujos taisyklės, kai sulaukiate 72 metų.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Būdamas 72 metų amžiaus darbuotojas privalo pradėti išeiti iš būtinų pensijų sąskaitų būtiniausio minimalaus paskirstymo (RMD). Šis amžius padidėja nuo 70 iki 2 metų amžiaus, po to, kai 2019 m. Gruodžio mėn. Priimtas SAUGUMO įstatymas. Vyresniems nei 72 metų darbuotojams gresia didesnes apmokestinamas pajamas, nes jie dabar privalo panaikinti RMD. Yra strategijų, kaip sumažinti tas didesnes apmokestinamąsias pajamas vyresniems nei 72 metų asmenims, įskaitant ir toliau įmokas į išeitines sąskaitas. Darbuotojai, vyresni nei 72 metai, vis dar gali prisidėti prie IRA, 401 k) ir kitų pensijų sąskaitų, atsižvelgiant į konkrečias aplinkybes.
Svarbiausi pensijų sąskaitos duomenys
72 metų pokyčiai gali būti šokas, jei nekreipėte dėmesio į išsamią informaciją apie pensijų sąskaitos taisykles. Štai, kas nutinka su pagrindinėmis senatvės paskyrų rūšimis ir kaip galite toliau taupyti, kol dar dirbate.
Tradicinė IRA
Pagal naująjį įstatymą jums leidžiama prisidėti prie tradicinės IRA, nepriklausomai nuo amžiaus. Pagal seną įstatymą nebegalėjai prisidėti prie tradicinės IRA, kai tau suėjo 70-1 / 2.
Rotas IRA
Kiekvienas asmuo, turintis uždirbtą atlyginimą, gali mokėti įmokas į Roth IRA, ir nėra įgaliojimo, reikalaujančio, kad įmokų mokėtojas ar jo sutuoktinis imtųsi RMD.
Tradicinis 401 (k)
Nepriklausomai nuo amžiaus, jei vis dar dirbate, galite ir toliau prisidėti prie 401 (k). Dar daugiau: tol, kol jums priklauso mažiau nei 5% verslo, kuriame dirbate, neprivalote imti RMD iš 401 (k) to darbdavio.
Rotas 401 (k)
Nepriklausomai nuo amžiaus, jei vis dar dirbate, galite sumokėti visą atlyginimo atidėjimą į Roth 401 (k). Kaip ir tradicinis 401 (k), RMD reikalaujama atskyrus nuo tarnybos arba jei jums priklauso daugiau kaip 5% jus įdarbinančio verslo. Tai yra pagrindinis skirtumas tarp Roth 401 (k) ir Roth IRA. Tačiau paskirstymas gali būti neapmokestinamas (pasitarkite su savo mokesčių konsultantu).
70 ir daugiau metų darbuotojų pensijų plano sprendimai
Kuris pensijų planas yra geresnis?
Atsakymas gali skirtis praeinant 72.
Tradicinis IRA ir „Pretax 401“ (k)
Anksčiau, kai buvote vyresnis nei 70–1 / 2, praradote galimybę prisidėti prie tradicinės IRA. Tačiau pagal naująjį įstatymą nėra jokių amžiaus apribojimų. 70 ir 70 metų miniai taip pat netaikomi jokie amžiaus apribojimai, skirti indėliui į 401 (k). Nepaisant to, 2020 m. 401 (k) įmokų ribos yra didesnės nei IRA, todėl 401 k punktas galiausiai yra geresnis pasirinkimas.
Su IRA įmokos negali būti didesnės nei 6000 USD per metus arba 7000 USD, jei esate vyresnis nei 50 metų. Tačiau 401 (k) skaičiavimų riba 2020 m. Yra 19 500 USD, o papildomas papildomas įnašas tiems, kuriems virš 50, yra 6500 USD. iš viso 26 000 USD.
Daugeliu atvejų vyresnio amžiaus darbuotojas yra savarankiškai dirbantis konsultantas arba rangovas: jei tokia yra jūsų situacija, žinokite apie RMD reikalavimus, keliamus 5% ar didesniam verslo savininkui. Iš pirmo žvilgsnio idėja prisidėti prie plano, kuriame reikalaujama imtis RMD kiekvienais metais, skamba kvailai, tačiau jei moki matematikos, tai tikrai nėra blogas dalykas.
Pavyzdys
2019 m. 75 metų savarankiškai dirbantis darbuotojas, uždirbantis 80 000 USD, įnešė 22 000 USD į savo 401 (k); plano likutis yra 22 000 USD. 2020 m. RMD dabar 76 metų darbuotojui bus tik 1 000 USD. Jei paimsite 22 000 USD metų pabaigos balansą ir padalinsite jį iš 76 metų 22 metų RMD koeficiento, gausite 1000 USD apmokestinamąjį paskirstymą. Galų gale pasakyta ir padaryta, kad grynasis asmens rezultatas bus 21 000 USD, o ne 22 000 USD.
Esmė ta, kad galimybė taupyti nėra žymiai sumažinta, nes dirbdami turite atlikti RMD.
Roth IRA ir Roth 401 (k)
Kita vertus, „Roth 401 (k)“ neturi jokių pajamų apribojimų, kuriuos reikia spręsti. Tačiau jūs turite žinoti, kad Roth 401 (k) galų gale yra taikomi RMD.
Lengviausios kategorijos nugalėtojas yra „Roth 401“ (k). Tačiau bendras nugalėtojas ir galutinės paskirties kategorijos nugalėtojas yra „Roth IRA“.
Pagal naują SAUGUMO įstatymą, kuris įstatymu buvo pasirašytas 2019 m. Gruodžio mėn., Būtiniausias minimalus paskirstymas (RMD) prasideda ne anksčiau kaip 72, o ne 70–1 / 2, kaip buvo įprasta.
Papildomos strategijos
Ką dar galite padaryti, norėdami toliau kurti savo pensijų lizdą, jei vis dar dirbate 70-ies? Keletas papildomų patarimų:
Sustiprinkite ir įkiškite savo RMD skylę
Tai beveik tikras, kad asmuo, dirbantis jo ar jos 70-ies, turės daugybę IRA ir kitokio tipo pensijų planų, plūduriuojančių aplinkui. Todėl šios kintamos sąskaitos bus priverstos kasmet išimti iš rinkos RMD. Jei tam pačiam asmeniui priklauso mažiau nei 5% verslo, kuriame jis dirba, ir plano administratorius tai leidžia, šis asmuo galėtų perkelti bet kokius esamus IRA ir pensijų planus į savo dabartinio darbdavio planą. Tai galioja tol, kol asmuo neatsiskiria nuo tarnybos ir vis dar dirba.
Kai asmuo sėkmingai įtraukia turimą turtą į darbdavio planą, jam (jai) turėtų būti atleista nuo prievolės imti metinius RMD iš to turto. Paprastoji kortelė šiame scenarijuje beveik visada yra plano dokumentas ir administratorius. Jei viskas vyksta erdvėje ir jūs galite sumažinti savo RMD, kol dirbate, turėsite galimybę sukurti erdvę padaryti Rotho konversiją arba palengvinti mokesčių naštos sumažinimą, kol visiškai išeisite į pensiją.
Jei turite kvalifikaciją, naudokite valstybinį pajamų mokesčio filtrą
Nors tai priklauso nuo to, kurioje valstybėje gyvenate ir pateikiate mokesčius, kai kurios valstybės, kurios nustato valstybinį pajamų mokestį, suteikia palankesnį mokesčių režimą asmenims, kurie moka įmokas į IRA ir moka iš jų išmokas bei kitus kvalifikuotus planus. Pvz., Ilinojaus valstijoje vyriausybė neprideda jūsų 401 (k) įmokų į jūsų valstybės pajamų apskaičiavimą; Tai taip pat leidžia gyventojams iš apmokestinamųjų pajamų atimti daugumą paskirstymų iš IRA ir kvalifikuotų planų.
„Valstybinių mokesčių filtrų“ spragos egzistuoja todėl, kad valstijos nori skatinti savo gyventojus likti valstybėje, o ne išeiti į laivą tokiose valstijose, kur nereikia mokėti pajamų, pavyzdžiui, Floridoje ar Teksase, kai išeina į pensiją. Beje, spraga gali būti triukšmas, jei dirbate tokioje valstijoje kaip Pensilvanija, o paskui pasitraukiate į tokią valstiją kaip Kalifornija. Esant tokiai situacijai, jūs galite būti apmokestinti už įėjimą ir išeitį. Tai, kaip jūs įtraukiate šias esamas spragas į savo taupymo strategiją, priklausys nuo jūsų tikslų ir konkrečių aplinkybių rinkinio, įskaitant jūsų CPA patarimus!
Pavyzdys: RMD paėmimas iš Roth 401 (k)
Žmogus, kuris galėtų pažvelgti į šią strategiją, yra tas, kuriam daugiau nei 72 metai, jis dirba savarankiškai ir moka įmokas į Roth 401 (k). Tokiu atveju, jei jie pakeis savo taupymo strategiją prisidėdami prie 401 (k) išankstinio mokesčio ir pakeisdami išorinę IRA, jie galėtų sumažinti savo valstybinių pajamų mokesčio naštą ir išvengti būtinybės imti RMD iš savo „Roth 401“ (k), kuri yra sąskaita po mokesčių.
Esmė
Dirbanti minia virš 72 metų vis dar turi galimybę taupyti ir atidėti mokesčius per Roth IRA ir kvalifikuotus planus, kurių nėra jų pensininkams. Įtraukus šias ir kitas priemones į bendrą strategiją, beveik pensininkai gali teisėtai sumažinti bendrą mokesčių naštą. Tačiau tikslinis pensijų planų gavėjas ne visada yra įmokų mokėtojas, todėl kiekvieno asmens strategijoje turėtų būti atsižvelgiama į konkrečius asmens tikslus, taip pat į aplinkinius faktus ir aplinkybes.
Kiekvienas, bandantis pasinaudoti šiomis strategijomis, turi žinoti, kad jų įgyvendinimo taisyklės yra sudėtingos ir įstatymai gali keistis per naktį. Dienos pabaigoje turėtumėte vykdyti bet kokį planą, apimantį šias ar panašias strategijas, tik gavę pagrįstus patarimus iš kvalifikuoto mokesčių specialisto, pasikonsultavę su savo pensijų plano administratoriumi.
