Turinys
- Neapmokestinami ar neapmokestinami
- Mokesčių sąskaitų privalumai
- Neapmokestinamų sąskaitų pranašumai
- Kuri sąskaita jums tinka?
- Esmė
Kai galvojate apie pensiją, mokesčių planavimas turėtų būti jūsų sprendimo dalis nuo pat pradžių. Dvi bendros sąskaitos, leidžiančios žmonėms sumažinti savo mokesčių sąskaitas, yra atidėtos nuo mokesčių ir neapmokestinamos sąskaitos.
Pažvelkite į šias dviejų tipų paskyras ir svarbiausią skirtumą, kuris padės jums nuspręsti, kuri paskyra ar, jei turite abi, jums yra prasminga.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Su atidėta mokesčio sąskaita sąskaita sutaupoma, kai jūs mokate įmokas, tačiau neapmokestinant sąskaitos, pašalinimai yra neapmokestinami išeinant į pensiją. Bendros atidėtų mokesčių nuo mokesčių sąskaitos yra tradicinės IRA ir 401 (k) s.Populiarus mokestis neapmokestinamos sąskaitos yra Roth IRA ir Roth 401 (k) s. Ideali mokesčių optimizavimo strategija gali būti maksimali įmokų į abiejų tipų sąskaitas didinimas.
Neapmokestinamos ir neapmokestinamos sąskaitos
Tiesiog reikia aiškumo: abiejų tipų išėjimo į pensiją sąskaitos sumažina visą gyvenimą trunkančias mokesčių išlaidas, o tai skatina pasitraukti į pensiją ankstyvame amžiuje. Ryškiausias skirtumas tarp dviejų rūšių sąskaitų yra tada, kai atsiranda mokesčių lengvatos.
Mokesčių atidėtos sąskaitos
Atidėtos nuo mokesčių sąskaitos leidžia nedelsiant atskaityti mokesčius iki visos jūsų įmokos sumos, tačiau ateityje išskaitymai iš sąskaitos bus apmokestinami pagal įprastą pajamų tarifą. Labiausiai paplitusios JAV atidėtos mokesčių sąskaitos. yra tradiciniai IRA ir 401 (k) planai. Kanadoje labiausiai paplitęs yra registruotas pensijų kaupimo planas (RRSP).
Iš esmės, kaip matyti iš sąskaitos pavadinimo, pajamų mokesčiai „atidedami“ vėlesnei datai.
Pavyzdžiui, jei jūsų šių metų apmokestinamosios pajamos yra 50 000 USD, o jūs įnekate 3000 USD į atidėtą mokestinę sąskaitą, mokate mokestį tik iš 47 000 USD. Per 30 metų išėjus į pensiją, jei jūsų apmokestinamosios pajamos iš pradžių yra 40 000 USD, bet nusprendėte iš sąskaitos išimti 4000 USD, jūsų apmokestinamosios pajamos padidės iki 44 000 USD.
2020 m. Asmenims leidžiama prisidėti 19 500 USD prie 401 (k) plano ir 6 000 USD įmokos, jei esate 50 metų ar vyresnis.
Tiek 2019 m., Tiek 2020 m. Galite įmokėti ne daugiau kaip 6000 USD į tradicinę IRA (tie 50 ar daugiau metų gali pridėti papildomus 1 000 USD). Dalyvavimas darbovietės plane ir jūsų uždirbta suma taip pat gali sumažinti kai kurių jūsų tradicinių IRA įmokų atskaitymą.
Neapmokestinamos sąskaitos
Neapmokestinamos sąskaitos nesuteikia mokesčių lengvatų, kai jūs joms prisidedate. Jie teikia būsimas mokestines lengvatas; pašalinimai išėjus į pensiją nėra apmokestinami. Kadangi įmokos į sąskaitą atliekamos sumokėjus dolerius nuo mokesčių, tiesioginis mokestinis pranašumas nėra. Pagrindinis tokio tipo struktūros pranašumas yra tas, kad investicijų grąža auga be mokesčių.
Dabartiniai ir numatomi būsimi mokesčių skliaustai yra pagrindiniai veiksniai, lemiantys, kuri sąskaita yra tinkamiausia jūsų mokesčių planavimo poreikiams.
JAV populiarios neapmokestinamosios sąskaitos yra „Roth IRA“ ir „Roth 401 (k)“. Kanadoje labiausiai paplitusi yra neapmokestinama taupomoji sąskaita (TFSA).
Priešingai, įprasto apmokestinamojo investavimo portfelio savininkas, pardavęs investicijas, sumokėtų kapitalo prieaugio mokesčius už tą 1427 USD augimą. Ir turėdamas atidėtą mokestinę sąskaitą, savininkas mokėtų įprastą pajamų mokestį, kai imdavo paskirstymus iš savo sąskaitos - įmokas ar pajamas. Atminkite, kad ilgalaikio kapitalo prieaugio mokestis yra mažesnis nei įprastas pajamų mokestis.
Atidėtos nuo mokesčių sąskaitos ateityje bus mokamos, tačiau su neapmokestinama sąskaita mokesčiai mokami dabar. Tačiau perėjus laikotarpiui, kai mokate mokesčius, ir leidžiant neapmokestinamoms investicijoms augti, galima realizuoti didelius pranašumus.
„Aš norėčiau apibūdinti atidėtą mokestinę sąskaitą kaip tikrai vėluojančią apmokestinti. Mokesčiai bus sumokėti kada nors kelyje. Tačiau neapmokestinama sąskaita neapmokestinama, kai pinigai pervedami į sąskaitą “, - sako Mack Courter, CFP®, „ Courter Financial “, LLC, įkūrėjas Bellefonte mieste, Pa.
Roto IRA ir Roth 401 (k) įmokų limitai yra tokie patys kaip tradicinių IRA ir 401 (k) s, tačiau žmonės, kurių pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) yra per didelės, gali negalėti prisidėti prie Roth IRA.
Mokesčių sąskaitų privalumai
Tiesioginis pranašumas mokant mažiau mokesčių einamaisiais metais yra stipri paskata daugeliui asmenų finansuoti atidėtas nuo mokesčių sąskaitas. Bendrai manoma, kad dabartinė įmoka betarpiška mokestinė nauda yra didesnė už neigiamą būsimų pašalinimų poveikį mokesčių srityje.
Kai asmenys išeis į pensiją, jie greičiausiai gaus mažiau apmokestinamųjų pajamų, todėl atsidurs mažesnėje mokesčių grupėje. Paprastai didelius pajamas gaunantys asmenys yra labai skatinami maksimaliai išnaudoti atidėtų mokesčių sąskaitas, kad sumažintų dabartinę mokesčių naštą.
Be to, gavę tiesioginį mokesčių pranašumą, investuotojai iš tikrųjų gali įnešti daugiau pinigų į savo sąskaitas.
Tarkime, kad jūs mokate 24% mokesčio tarifą nuo savo pajamų. Jei įmokėsite 2 000 USD į atidėtą mokestinę sąskaitą, gausite 480 USD (0, 24 x 2 000 USD) mokesčių grąžinimą ir galėsite investuoti daugiau nei pradiniai 2 000 USD, todėl tai bus sudėtinga greičiau. Tai reiškia, kad metų pabaigoje jūs nelikote skolingi jokiems mokesčiams; tokiu atveju mokesčių sutaupymas paprasčiausiai sumažins mokėtinus mokesčius. Padidėję santaupos gali suteikti mokesčių lengvatų ir ramybę.
Neapmokestinamų sąskaitų pranašumai
Kadangi neapmokestinamų sąskaitų pranašumai realizuojami per 40 metų, kai kurie žmonės jų nepaiso. Tačiau jauni suaugusieji, kurie mokosi mokykloje arba tik pradeda darbą, yra geriausi kandidatai į neapmokestinamas sąskaitas. Ankstyvaisiais gyvenimo tarpsniais jų apmokestinamosios pajamos ir atitinkamos mokesčių grupės paprastai yra minimalios, tačiau ateityje jos greičiausiai padidės.
Atidaręs neapmokestinamąją sąskaitą ir investuodamas pinigus į rinką, asmuo galės naudotis šiomis lėšomis kartu su papildomu kapitalo augimu be jokių mokesčių problemų. Kadangi išėmimas iš tokio tipo sąskaitų neapmokestinamas, pinigų išėmimas išėjus į pensiją neįstums kažkokių aukštesnių mokesčių grupių.
„Įprastas įsitikinimas, kad pensijoje bus mažesni mokesčiai, yra pasenęs“, - sako Ali Hashemianas, MBA, CFP®, „Kinetic Financial“ prezidentas Los Andžele, Kalifornijoje. „Šiuolaikinis pensininkas išleidžia daugiau pinigų ir gauna daugiau pajamų nei ankstesnės kartos. Be to, ateityje mokestinė aplinka pensininkams gali būti blogesnė nei dabar. Tai tik keletas priežasčių, kodėl neapmokestinamos strategijos gali būti naudingos. “
„Negaliu galvoti apie asmenis, kuriems netaikomos neapmokestinamosios pajamos“, - sako Wesas Shannonas, CFP®, SJK finansinio planavimo, LLC įkūrėjas, Hurstas, Teksasas. „Dažnai klientas, priklausantis didelėms mokesčių grupėms ir turintis ilgalaikę į augimą orientuotą investavimo strategiją, galės pasinaudoti kapitalo prieaugiu ir kvalifikuotu dividendų apmokestinimu - šiuo metu mažesnėmis normomis, tuo tarpu atidėtasis mokestis konvertuoja visą pelną į paprastosios pajamos, kurios apmokestinamos didesniu tarifu. “
Kuri sąskaita jums tinka?
Nors ideali mokesčių optimizavimo strategija apimtų įmokų maksimalų padidinimą tiek atidėtų mokesčių, tiek neapmokestinamosiose sąskaitose, yra keletas kintamųjų, į kuriuos reikia atsižvelgti, jei toks paskirstymas neįmanomas.
Mažas pajamas gaunantys asmenys
Mažas pajamas gaunantys asmenys skatinami sutelkti dėmesį į neapmokestinamos sąskaitos finansavimą. Šiame etape įmokos į atidėtą mokestinę sąskaitą neturėtų daug prasmės, nes dabartinė mokesčių lengvata būtų minimali, tačiau būsimas įsipareigojimas gali būti didelis.
Kas nors, įmokantis 1000 USD į atidėtų mokesčių sąskaitą, kai jiems bus sumokėtas 12% pajamų mokestis, šiandien sutaupytų tik 120 USD. Jei tos lėšos atsiimamos per penkerius metus, kai asmuo yra didesnėje mokesčių grupėje ir sumoka 32% pajamų mokestį, bus išmokėta 320 USD.
Kita vertus, įmokos į neapmokestinamąją sąskaitą yra apmokestinamos šiandien. Bet darant prielaidą, kad vėlesniais metais jums bus taikoma didesnė mokesčių grupė, būsima mokesčių sąskaita bus sumažinta.
Dideles pajamas gaunantys asmenys
Didesnį atlyginimą gaunantys asmenys turėtų sutelkti dėmesį į įmokas į atidėtų mokesčių sąskaitą, tokią kaip 401 k punktas arba tradicinė IRA. Dėl tiesioginės naudos gali sumažėti ribinis jų mokesčių tarifas, o tai sukuria didelę vertę.
Apsvarstykite savo pensijų santaupų tikslą ir laikotarpį
Kitas svarbus kintamasis, į kurį reikia atsižvelgti, yra jūsų santaupų tikslas ir laikotarpis. Paprastai, bet ne visada, atidėtos nuo mokesčių sąskaitos teikiamos kaip išėjimo į pensiją priemonės, nes dauguma žmonių uždirbs minimaliai ir gali būti mažesnis mokesčio tarifas šiuo gyvenimo po darbo etapu. Neapmokestinamoms sąskaitoms dažnai teikiama pirmenybė investuojant, nes investuotojas gali realizuoti nemažą neapmokestinamą kapitalo prieaugį.
„Aš iš tikrųjų manau, kad klientai dažnai per daug priskaičiuoja atidėtas nuo mokesčių sąskaitas“, - sako Marguerita Cheng, CFP®, „Blue Ocean Global Wealth“ generalinė direktorė Gaithersburge, Md. “Kaip ir mes skelbiame apie investicijų diversifikaciją, mokesčių diversifikacija yra tokia pat svarbi. Šiandien svarbu suvokti mokesčių taupymą. Vis dėlto yra ką pasakyti apie neapmokestinamas ar neapmokestinamas pensijų santaupas. Vidutinis dolerio kainos vidurkis, pinigų laiko vertė ir neapmokestinimas augimu yra galinga smulkmena. “
Nepriklausomai nuo jūsų finansinių poreikių, finansų patarėjas galėtų padėti jums nuspręsti, kokia sąskaitos rūšis yra jums geriausia.
Esmė
Mokesčių planavimas yra svarbi kiekvieno asmeninio biudžeto sudarymo ar investicijų valdymo sprendimo dalis. Atidėtos nuo mokesčių ir neapmokestinamos sąskaitos yra viena iš dažniausiai prieinamų galimybių palengvinti finansinę laisvę išėjus į pensiją.
Svarstydami dvi alternatyvas, tiesiog atminkite, kad jūs visada ketinate mokėti mokesčius, o atsižvelgiant į sąskaitos tipą, tiesiog kyla klausimas, kada.
