Kas yra Roth 401 (k)?
„Roth 401“ (k) yra darbdavio remiama santaupų sąskaita, finansuojama doleriais po mokesčių iki plano įmokų limito. Šios rūšies investicinės sąskaitos yra tinkamos žmonėms, kurie mano, kad išeidami į pensiją pateks į didesnę mokesčių grupę nei dabar, nes išėmimai neapmokestinami. Kita vertus, tradicinis 401 (k) planas yra finansuojamas išankstiniais mokesčiais, todėl ateityje mokamas mokestis.
Įvadas į 401 (K)
Roto supratimas 401 (k)
„Roth 401 (k)“ yra unikali hibridinė pensijų kaupimo priemonė, suderinanti daugelį geriausių tradicinių 401 (k) planų ir Roth IRA savybių. Darbuotojų įmokos yra mokamos sumokėjus dolerius nuo mokesčių, norint dalyvauti neribojant pajamų.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- „Roth 401 (K)“ yra mokesčių lengvatomis tausojanti pensijų kaupimo priemonė, apimanti tradicinių 401 (k) planų ir „Roth IRAs“ ypatybes. Įmokos ir uždarbis gali būti neapmokestinami, jei įvykdomi tam tikri kriterijai. 2020 m. Įnašas riba yra 19 500 USD (19 000 USD už 2019 m.), o tie 50 ir vyresni gali įnešti papildomą 6500 USD (6 000 USD 2019 m.).
Roth 401 (k) įmokoms taikomi apribojimai, atsižvelgiant į asmens amžių. Pavyzdžiui, 2019 m. Asmenų įmokų riba yra 19 000 USD per metus (nuo 2018 m. Padidėja 500 USD). 50 metų ir vyresni asmenys gali prisidėti papildoma 6000 USD suma kaip įmokos mokėjimas. 2020 m. Įmokų riba vėl padidėja iki 19 500 USD, o pasivijimas - iki 6500 USD.
Bet kokių įmokų ir pajamų pašalinimas nėra apmokestinamas, jei pašalinimas yra kvalifikuotas paskirstymas, o tai reiškia, kad turi būti įvykdyti tam tikri kriterijai. Pirma, „Roth 401 (k)“ sąskaita turi būti saugoma mažiausiai penkerius metus. Be to, pasitraukimas turėjo įvykti dėl negalios, sąskaitos savininkui mirus arba jam mirus arba sąskaitos savininkui sulaukus bent 59 metų amžiaus.
Platinti reikia ne jaunesniems kaip 70½ metų asmenims, išskyrus atvejus, kai asmuo vis dar dirba įmonėje, kurioje yra 401 (k) ir nėra 5% (ar daugiau) planą remiančios įmonės savininkas.
Roth 401 (k) pavyzdys
Tarkime, kad jūs uždirbate 4000 USD per mėnesį ir atidėjote 5% kaip „Roth 401 (k)“ įmoką. Tada iš jūsų atlyginimo kiekvieną mėnesį išskaičiuojami 200 USD, atskaičius mokesčius. Tai priešingai nei 401 (k) įmoka, kuri išskaičiuojama iš ikimokestinių dolerių.
Rotas 401 (k) palyginti su tradiciniu 401 (k)
Pagrindinis skirtumas tarp Roth 401 (k) ir tradicinio 401 (k) yra susijęs su finansavimo ir paskirstymo apmokestinimu. Kai finansuojamas tradicinis 401 k punktas, įmoka išskaičiuojama iš darbuotojo išankstinių mokesčių. Arba įnašai į Roth 401 (k) yra daromi jau sumokėjus mokesčius.
Skirtingai nuo Roth 401 (k), Roth IRA nėra reikalaujamas minimalus paskirstymas.
Kai paskirstymas atliekamas iš tradicinio 401 (k), sąskaitos savininkas apmokestinamas įmokomis ir jų pajamomis. Bet naudojant Roth 401 (k), sąskaitos savininkui netaikomi jokie mokesčiai nuo paskirstymų, jei jie yra kvalifikuoti.
Roth 401 (k) nėra prieinamas visose įmonės remiamose pensijų sistemose. Kai jie yra, 43% taupančiųjų pasirenka vieną tradicinį 401 (k). Tūkstantmečiai yra labiau linkę prisidėti prie Roth 401 (k), nei „Gen Xers“ ar kūdikių kartos.
Roth 401 (k) pranašumai
„Roth 401 (k)“ pranašumai daro didžiausią įtaką asmenims, kurių mokesčių tarifai yra žemi ir kurie ateityje tikisi pereiti prie didesnių mokesčių. Taip yra todėl, kad įmokos dabar yra apmokestinamos mažesniu mokesčio tarifu, o paskirstymas neapmokestinamas, kai asmuo yra didesnėje mokesčių grupėje. Jaunesni asmenys taip pat turi daugiau laiko, kad sąskaitoje būtų galima neapmokestinti iki išėjimo į pensiją, taigi, daugiau naudos gauna iš to, kad ne tik įmokų, bet ir pajamų paskirstymas nėra apmokestinamas.
Štai kodėl „Roth 401“ (k) gali būti mažiau naudingas tiems, kurie tikisi, kad sumažės mokesčių procentai, pvz., Asmenims, kurie artėja prie pensijos ir tikisi, kad sumažės pajamos.
Roto istorija 401 (k)
2001 m. Kongresas priėmė Ekonomikos augimo ir mokesčių lengvatų suderinimo įstatymą (EGTRRA). Aktas sumažino pajamų mokesčio tarifus po 2001 m. Nuosmukio ir sukūrė Roth 401 (k), kad padidintų įmokas, kurias žmonės galėtų mokėti iš mokesčių.
Nuo 2006 m. Pradžios darbdaviams buvo leista pakeisti savo 401 (k) plano dokumentus, kad darbuotojai galėtų pasirinkti Roth IRA apmokestinimo tvarką (įmoką sumokėjus doleriais po mokesčių) už dalį ar visas savo įmokas į pensiją. 401 (k) s yra išdėstytos Vidaus pajamų kodekso 402A skyriuje.
