Ilgą laiką pakeisti tradicinę IRA į Roth versiją buvo gana mažos rizikos pasiūlymas. Jei vėliau apsigalvojote, visada galėsite pakeisti kelią.
Tai baigėsi 2017 m. Gruodžio mėn. Pasirašytu mokesčių įstatymu, kurį prezidentas Trumpas pasirašė. Teisės aktais panaikinta galimybė „pritaikyti“ Roth konversiją atgal į tradicinę, SEP arba SIMPLE IRA, pradedant 2018 mokestiniais metais. Tą patį padarė Roth IRA fondai. perkelta iš 401 (k) ir 403 (b) sąskaitų. Iki 2018 m. Spalio 15 d. Buvo trumpas langas, kuriame dar galėjote anuliuoti 2017 m. Roto konversiją. Nereikia nė sakyti, kad terminas praėjo.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Jei perskaičiavote į Rothą 2017 m., Praleidote mažesnius mokesčių tarifus. Jau per vėlu atšaukti šią konversiją. Tačiau jei turite tradicinį IRA arba 401 (k), šiandien istoriškai žemus kursus turėtumėte apsvarstyti galimybę konvertuoti į Rothą. Nauji kursai galioja iki 2025 m.
Kalbant apie aukščiau, šiuo metu turime istoriškai žemus mokesčių tarifus. Taigi konvertuoti tradicinį IRA arba 401 (k) į Roth ir laikyti jį ten yra prasmingiau nei bet kada. Nebent tai yra, jūs tikitės, kad mokesčių tarifai bus dar žemesni nei 10–37% tarifai, kurie dabar galioja iki 2025 m.
Mokesčių tarifų pokyčių poveikis
Taikydami tradicinę IRA, taupantieji įmokas moka prieš apmokestindami ir moka įprastus pajamų mokesčio tarifus, kai atsiima lėšas išeidami į pensiją. „Roth“ sąskaita siūlo panašius privalumus, tačiau atvirkščiai. Dabar jūs mokate įprastus mokesčius, kad galėtumėte pasitraukti iš mokesčių be mokesčių.
18 000 USD
Sutaupytos 200 000 USD vertės Roth konversijos, atsižvelgiant į šiandieninius mokesčių tarifus, palyginti su ankstesniais tarifais (darant prielaidą, kad pora turi 100 000 USD apmokestinamųjų pajamų).
Perjungti į Roth yra prasmingiausia, jei sumokėjus Uncle Sam, dabar mokesčių suma tampa mažesnė.
Tarkime, susituokusi pora, kuri savo 200 000 USD vertės IRA sąskaitą, susidedančią iš visų mokesčių prieš apmokestinimą, pavertė „Roth“ 2017 m. Toliau tarkime, kad jie turėjo 100 000 USD kitų apmokestinamųjų pajamų.
Pagal ankstesnį mokesčių įstatymą jų 200 000 USD sąskaitai būtų buvęs taikomas 33% pajamų mokesčio tarifas. (Viskas, ką jūs perklasifikuojate kaip Rothą, pridedama prie jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų mokesčių tikslais.) Vien tik konvertavimas padėtų „Uncle Sam“ sumokėti 66 000 USD.
1 pav. Mokesčių mažinimo ir darbo vietų įstatymas sumažino ribinius mokesčių tarifus asmenims. IRS patvirtino, kad šie tarifai galioja 2019 mokestiniais metais (numatoma, kad naujieji tarifai baigsis 2025 m.).
Atsisakyti šios konversijos iki spalio 15 d. Galėjo būti išmintingas žingsnis. Jei pora pakartotų Roto konversiją 2018 m. Pagal mažesnius šių dienų kursus, jie būtų galėję sutaupyti rimtų pinigų, darant prielaidą, kad jų sąskaitos likutis nesikeis.
Jų 300 000 USD apmokestinamųjų pajamų (įskaitant 200 000 USD nuo konvertavimo) dabar jie patektų į švelnesnę 24% mokesčių grupę. Staiga jų konvertavimas kainuoja vos 48 000 USD - 18 000 USD santaupų.
Panašiai ta pati skliausteliuose esanti pora 2019 ar 2020 m. Galėtų konvertuoti tradicinį IRA arba 401 (k) ir sumokėti už konvertavimą pagal mažesnius šių dienų kursus.
Laukti ar nelaukti
Turėkite omenyje, kad tik į įstatymą priimti individualūs pajamų mokesčio sumažinimai turėtų galioti iki 2025 m. Kongresas gali pratęsti sumažinimą arba priimti labai skirtingą mokesčių įstatymą. Neįmanoma nuspėti.
Vienas tikras dalykas yra tai, kad šių dienų mokesčių tarifai yra palyginti žemi. Ir darant prielaidą, kad ir toliau mokate pinigus ir kad jūsų pinigai ir toliau kaups pinigus, jūsų sąskaita augs. Kiekvienais metais bus sunkiau susimokėti pajamų mokesčio sąskaitą, gautą kartu su Rotho konversija.
Tačiau didžiausias Rotho atrakcija yra tai, kad jūs niekada neturėtumėte skolingi pinigų sąskaitoje. Kai pradėsite imti pinigus, tikėtina, kad išeidami į pensiją, skolingi ne daugiau nei pagrindinės sumos, nei uždarbio.
Tai skiriasi nuo tradicinio IRA arba 401 (k), kai jūs mokate pajamų mokesčius tiek nuo pagrindinės sumos, tiek nuo uždarbio, kai imate išskaitas.
Taip pat atminkite, kad nereikia konvertuoti visų savo lėšų vienu metu. Galite apriboti mokesčių pataikymą, paskirstydami procesą per kelerius metus ir konvertuodami tik tiek, kad liktumėte dabartiniame laikiklyje.
