Tiek Roth IRA, tiek 457 planai yra mokesčių lengvatos suteikiantys būdai taupyti pensijai, tačiau jie veikia skirtingai. Kiekvienas, turintis pajamų, gali atidaryti „Roth IRA“ ir prisidėti prie jo, jei jie atitinka pajamų ribas. Palyginimui, 457 planai yra prieinami tik tam tikro tipo organizacijų darbuotojams. Jei turite teisę gauti tiek Roth IRA, tiek 457 planą, reikia atsižvelgti į kelis svarbius dalykus.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- 457 planai yra tam tikros rūšies pensijų planai, kuriuos savo darbuotojams teikia kai kurios valstybės, vietos valdžios institucijos ir ne pelno siekiantys darbdaviai. Roth IRA yra prieinami kiekvienam, atitinkančiam tam tikrus pajamų reikalavimus..
Kas yra „457“ planas?
457 planas yra vienas iš daugelio išėjimo į pensiją planų, kuriuos darbdaviai gali pateikti savo darbuotojams. Privačios pelno siekiančios įmonės dažnai remia 401 (k) planus, o ne pelno organizacijos, ligoninės ir valstybinės mokyklų sistemos gali naudoti 403 (b) planus.
Kai kurie valstybiniai, vietos valdžios ir ne pelno siekiantys darbdaviai siūlo dar vieną variantą: planą 457. Visų trijų planų pagrindas yra tas pats mokestinis pranašumas.
Kaip veikia 457 planai
Taikant 457 arba 457 (b), kaip tai dažnai vadinama, įmokos mokamos su doleriais be mokesčių. Taigi, jūs nemokite mokesčių už pinigus, kuriuos įdėjote į planą, kol jų neatsiimsite vėliau.
2020 m. Galite prisidėti iki 19 500 USD. Jei esate 50 metų ar vyresnis, galite sumokėti papildomą 6500 USD įmoką. Tai padidina jūsų metinę ribą iki 26 000 USD, kaip ir 401 (k).
Tačiau skirtingai nuo 401 (k) ar 403 (b) plano, 457 gali leisti jums sumokėti specialų įmoką trejiems metams iki jūsų įprasto pensinio amžiaus. Jei jūsų planas leidžia, galite prisidėti mažesne iš šių sumų:
- Du kartus metinis limitas, kuris yra lygus 39 000 USD už 2020 m., ArbaPagrindinis metinis limitas pridedant bazinio limito, nepanaudoto ankstesniais metais, sumą (tai taikoma tik tuo atveju, jei nenaudojate įprasto amžiaus, vyresnio nei 50 metų amžiaus, mokamos įmokos).
Pvz., Jei jūsų plane numatytas 65 metų pensinis amžius, sulaukę 62 metų, galite įmokėti iki 39 000 USD per metus, su sąlyga, kad tai nėra didesnė nei jūsų metinė alga.
Kaip ir 401 (k) atveju, darbdavys gali prilyginti jūsų 457 įmokoms. Jei investuojate 1 000 USD per mėnesį, o darbdavys siekia 50%, kiekvieną mėnesį jūs gaunate 500 USD nemokamų pinigų.
Skirtingai nuo 401 (k) planų, 457 planai leidžia per trejus metus iki pensinio amžiaus sulaukti didesnių įmokų.
Kada mokate mokesčius?
Nors abu „457“ planai ir „Roth IRA“ siūlo mokesčių lengvatas, jie yra visiškai priešingi kalbant apie mokesčių lengvatą. Kaip minėta, įmokos į 457 planus daromos su doleriais be mokesčių. Jums patinka išankstinė mokesčių lengvata, nes įmoka sumažina jūsų apmokestinamąsias pajamas per metus. Bet jūs mokėsite mokesčius už visus pinigus, kuriuos atsiėmėte pensijos metu.
Naudodamiesi Roth IRA, jūs negaunate išankstinės mokesčių lengvatos, tačiau jūsų įmokos ir pajamos auga neapmokestinant. Jūs faktiškai mokate savo mokesčius atlikdami įmoką. Nuo 2020 m. Galite mokėti iki 6000 USD per metus į Roth IRA arba 7000 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis, jei tik jūs patenkinsite IRS pajamų ribas. Pavyzdžiui, jei esate susituokę ir kartu apmokestinate mokesčius, galite sumokėti visą įmoką, jei pakeistos pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) yra mažesnės nei 196 000 USD.
Ankstyvas pasitraukimas iš 457 ir Roth IRA
Skirtingai nuo kitų darbdavių remiamų pensijų planų, jūs galite išimti pinigus iš savo 457 metų, nesulaukę 59½ metų, be baudos. Bet atminkite, kad vis tiek būsite skolingi mokesčiams už pasitraukimą.
Naudodamiesi „Roth IRA“, jūsų pinigai bus neapmokestinami (ir be baudos), jei jūsų sąskaita yra bent penkerių metų, o jūs esate 59 ar daugiau metų amžiaus. Jūs galite atsiimti įmokas bet kuriuo metu, dėl bet kokios priežasties, netaikant mokesčių ar baudų.
Ar 457s ir Roth IRA reikalavo minimalaus paskirstymo?
Privalomi minimalūs paskirstymai (RMD) taikomi visiems darbdavių remiamiems pensijų planams, įskaitant 457 metus. Kai jums sueis 70 ½ metų, turite pradėti atsiimti pinigus arba rizikuojate sumokėti didelę 50% mokesčių baudą.
Kita vertus, Roth IRA per savo gyvenimą neturi RMD. Tai gali būti puikus būdas perduoti turtą jūsų naudos gavėjams, jei jums nereikia pinigų pragyvenimo išlaidoms padengti.
Galite maksimaliai išnaudoti tiek 457, tiek Roth IRA
Iš tikrųjų abiejų tipų pensijų sąskaitų turėjimas gali būti apsidraudimas nuo būsimų mokesčių normų nenuspėjamumo.
Jei išeidami į pensiją mokesčių tarifai bus daug didesni, jums bus labai naudinga Roth IRA, nes jūsų išskaitymai neapmokestinami. Jei išeinant į pensiją mokesčių tarifai bus mažesni, jūsų 457 sąskaita bus efektyvesnė mokesčių sąskaita. Bet kuriuo atveju vienas padės subalansuoti kitą.
Roto įdėjimas į jūsų 457 planą
Ką daryti, jei norite „Roth“ tipo paskyros pranašumų savo 457 viduje? Kai kurie darbdaviai siūlo pasirinktą Roth variantą. Jei tai įmanoma, galite sumokėti įmokas po mokesčių pagal savo 457 planą, kurį vėliau galėsite atsisakyti neapmokestindami. Tačiau skirtingai nuo Roth IRA, jūsų paskirtajai Roth paskyrai bus taikomi būtiniausi minimalūs paskirstymai, todėl atskiras Roth IRA vis tiek gali būti geresnis pasirinkimas.
