Turinys
- Turto planavimas naudojant Roth IRA
- Paskirkite Roth IRA paramos gavėją
- Paveldima Roth IRA kaip sutuoktinį
- Paveldėjimas kaip sutuoktinio
- Esmė
Jei esate Roth IRA gavėjas, galite turėti keletą galimybių, įskaitant atidaryti paveldėtą Roth IRA. Bet jūsų santykiai su pirminiu savininku ir paskyros amžius lemia, kokias galimybes turite.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Svarbu nurodyti naudos gavėją, kad sutaupyti pinigai eitų ten, kur ketinote, ir turėtų kuo daugiau mokesčių lengvatų. Jei paveldite Roth IRA kaip sutuoktinį ir esate vienintelis naudos gavėjas, turite galimybę sąskaitą laikyti jūsų pačių.Kai kurie naudos gavėjai turi galimybę išplėsti paskirstymą per savo gyvenimą, o tai gali suteikti didelę mokestinę naudą.
Turto planavimas naudojant Roth IRA
Roth IRA yra ypač vertingi kaip turto planavimo įrankiai. Turėdami tradicinius IRA, turite pradėti vartoti būtiniausius paskirstymus (RMD) būdami 70 ½ metų. Tai darydami, jūs mokate mokesčius už išimtus pinigus.
Tačiau su Roth IRA jūsų gyvenime nėra RMD. Ir visi paskirstymai, kuriuos jūs imatės išeidami į pensiją, yra neapmokestinami. Tai reiškia, kad jūs arba visiškai naudojate visa tai, nepatirdami mokesčių, arba galite palikti savo pinigus Roth IRA, kad augtumėte ir perduotumėte savo įpėdiniams.
Kodėl verta paskirti Roth IRA paramos gavėją?
Roth IRA gali būti pagrindinė jūsų turto plano dalis. Bet, jei neparašote savo naudos gavėjo, jokia jo nauda negali būti naudojama.
Bet koks „Roth IRA“ turtas, kurio neišėmėte, bus automatiškai perduotas jūsų pasirinktiems naudos gavėjams. Dažnai naudos gavėjas yra likęs sutuoktinis ar jūsų vaikai, tačiau tai gali būti kitas šeimos narys ar draugas.
Atidarę Roth IRA, užpildote formą, kurioje nurodote savo naudos gavėją - asmenį (-is), kuris paveldės jūsų sąskaitą mirus. Ši forma yra svarbesnė, nei daugelis žmonių supranta. Jei paliksite jį tuščią, sąskaita gali neatitekti tam asmeniui, kurį ketinote, ir dalis mokesčių lengvatų gali būti prarasta.
Norėdami išvengti problemų, būtinai nurodykite naudos gavėją ir nuolat atnaujinkite jį po įvykių, tokių kaip vedybos, skyrybos, mirtis ar vaiko gimimas.
Jei esate Roth IRA gavėjas, jūsų galimybės skiriasi priklausomai nuo to, ar paveldite jį kaip sutuoktinį, ar kaip nesutuoktinį. Čia yra netinkamos kiekvienos situacijos galimybės.
Paveldima Roth IRA kaip sutuoktinį
Jei paveldite Roth IRA kaip sutuoktinį, turite keturias galimybes:
1 variantas: sutuoktinio perdavimas
Sutuoktinio perdavimu jūs elgiatės su Roth IRA kaip savo. Tai reiškia, kad jums bus taikomos tos pačios platinimo taisyklės, kaip ir tai būtų buvę jūsų pradžioje. Norėdami baigti sutuoktinio pervedimą, turtą pervesite į savo naują ar esamą Roth IRA.
Kitos aplinkybės:
- Įmokas galite atsiimti bet kuriuo metu. Pajamos apmokestinamos iki jums sukaks 59 ½ metų ir praėjo bent penkeri metai nuo tada, kai jūsų sutuoktinis pirmą kartą įnešė įmoką į sąskaitą („5 metų taisyklė“). Ši parinktis galima tik tuo atveju, jei esate vienintelis naudos gavėjas.Galite paskirti savo naudos gavėją.
2 variantas: atidarykite paveldėtą IRA, gyvenimo trukmės metodą
Pasirinkus šią parinktį, turtas perkeliamas į paveldėtą Roth IRA jūsų vardu. Turėsite pasirinkti būtiniausius paskirstymus. Bet jūs turite galimybę atidėti juos iki vėlesnio:
- Data, kai pirminiam sąskaitos savininkui būtų sukakę 70½, arbaDec. 31 metai po mirties metų (kai mirė pirminis sąskaitos savininkas).
Pasiskirstymas paskirstomas per jūsų gyvenimo trukmę. Tačiau, jei yra ir kitų naudos gavėjų, paskirstymai grindžiami seniausio naudos gavėjo gyvenimo trukme - nebent atskiros sąskaitos būtų sudaromos iki kitų metų, einančių po mirties metų, gruodžio 31 d.
Kitos aplinkybės:
- Įmokas galite atsiimti bet kuriuo metu.Pinigai apmokestinami, jei nesilaikoma 5 metų taisyklės.Jums nebus taikoma 10% išankstinio mokėjimo bauda.Ankste esančiam turtui gali toliau augti neapmokestinama.Galite paskirti savo savo naudos gavėjas.
3 variantas: atidarykite paveldėtą IRA, 5 metų metodą
Taikant 5 metų metodą, turtas jūsų vardu perduodamas paveldimai Roth IRA. Galite paskirstyti paskirstymus, tačiau visą turtą iš sąskaitos turite išimti iki penktųjų metų, einančių po mirties metų, gruodžio 31 d.
Kitos aplinkybės:
- Įmokas galite atsiimti bet kuriuo metu.Pinigai yra apmokestinami, jei nesilaikoma 5 metų taisyklės.Jums nebus taikoma 10% išankstinio sutarties nutraukimo bauda.Paskyros turtas gali toliau augti neapmokestinamas iki penkerių metų..Galite paskirti savo naudos gavėją.
4 variantas: vienkartinis paskirstymas
Originalus sąskaitos savininko Roth IRA teikėjas gali padėti jums suprasti jūsų galimybes, tačiau jie negali duoti jums patarimų ar rekomendacijų.
Paveldėti Roth IRA kaip sutuoktinį
Ne sutuoktiniai yra vaikai, anūkai, kiti šeimos nariai ir draugai. Jei paveldite Roth IRA kaip sutuoktinį, turite tris galimybes:
1 variantas: atidarykite paveldėtą IRA, gyvenimo trukmės metodą
Pasirinkus gyvenimo trukmės variantą, turtas jūsų vardu bus perduotas paveldimai Roth IRA. Jums bus taikomi būtiniausi minimalūs paskirstymai, kurie turi prasidėti iki kitų metų, einančių po mirties metų, gruodžio 31 d.
Pasiskirstymas paskirstomas per jūsų gyvenimo trukmę, jei esate vienintelis naudos gavėjas. Kitu atveju paskirstymai grindžiami seniausio naudos gavėjo gyvenimo trukme, nebent atskiros sąskaitos būtų sudarytos iki kitų metų, einančių po mirties metų, gruodžio 31 d.
Kitos aplinkybės:
- Įmokas galite atsiimti bet kuriuo metu. Pajamos bus apmokestinamos, jei nebus įvykdyta 5 metų taisyklė.Jums nebus taikoma 10% išankstinio pasitraukimo bauda.Ant sąskaitos turtas gali toliau augti be mokesčių.Galite paskirti savo naudos gavėją.
2 variantas: atidarykite paveldėtą IRA, 5 metų metodą
Pasirinkus šią parinktį, turtas perkeliamas į paveldėtą Roth IRA jūsų vardu. Galite paskirstyti savo paskirstymus bėgant laikui, tačiau viską turite atsiimti iki penktųjų metų, einančių po mirties metų, gruodžio 31 d.
Kitos aplinkybės:
- Įmokas galite atsiimti bet kuriuo metu.Pinigai apmokestinami, jei nesilaikoma 5 metų taisyklės.Jums nebus taikoma 10% išankstinio mokėjimo bauda.Ankste esančiam turtui gali būti toliau taikoma neapmokestinimas iki penkerių metų..Galite paskirti savo naudos gavėją.
3 variantas: vienkartinis paskirstymas
Paskirstant vienkartines išmokas, turtas „Roth IRA“ yra paskirstomas jums visiems iš karto. Įmokos neapmokestinamos, tačiau pajamos apmokestinamos, jei sąskaita buvo senesnė nei penkeri metai, kai mirė pirminis sąskaitos savininkas.
Esmė
Jei esate Roth IRA naudos gavėjas, turite keletą galimybių. Svarbu atidžiai apsvarstyti savo pasirinkimą, nes mokestinės pasekmės gali skirtis. Naudinga pasitarti su patikimu finansų patarėju, kuris gali padėti jums nustatyti geriausią variantą, kai paveldite „Roth IRA“.
