Turinys
- Konvertuoti tradicinius į Roth IRA
- Mokesčių padariniai
- Ar konversija turi prasmę?
Pagrindinis Roth IRA pranašumas, priešingai nei tradicinė IRA, yra tai, kad jums nereikės mokėti pajamų mokesčio už pinigus, kuriuos atsiėmėte išeidami į pensiją. Nors jūs negalite prisidėti prie Roth IRA, jei jūsų pajamos viršija IRS nustatytas ribas, galite konvertuoti tradicinę IRA į Roth - procesą, kuris kartais vadinamas „Roth IRA backdoor“.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Galite konvertuoti visus ar dalį pinigų įprastoje IRA į Roth IRA. Net jei jūsų pajamos viršija įmokų į Roth IRA ribas, vis tiek galite atlikti Roth konvertavimą, kartais vadinamą „Roth IRA backdoor“. Jūs būsite skolingi mokesčiams už konvertuotus pinigus, tačiau ateityje galėsite neapmokestinti pinigų išėmimo iš Roth IRA.
Kaip konvertuoti tradicinę IRA į Roth IRA
Visos tradicinės IRA arba jos dalies konvertavimas į Roth IRA yra gana paprastas procesas. IRS aprašomi trys būdai, kaip tai įgyvendinti:
- Pertvarkymas, kai jūs perimate paskirstymą iš savo tradicinės IRA čekio pavidalu ir pervedate tuos pinigus į Roth sąskaitą per 60 dienų. Patikėtojo pervedimas patikėtiniui, kuriuo jūs vadovaujate finansų įstaigai, kuri laiko jūsų tradicinę IRA pervesti pinigus į jūsų Roth sąskaitą kitoje finansų įstaigoje. Patikėtojo pavedimas, kuriuo jūs nurodote finansų įstaigai, turinčiai jūsų tradicinę IRA, pervesti pinigus į Roth sąskaitą toje pačioje įstaigoje.
Iš visų trijų metodų labiausiai tikėtini yra dviejų rūšių pervedimai. Jei perimsite paskolą ir dėl kokių nors priežasčių nedeponuosite pinigų per reikalaujamas 60 dienų, jums gali būti taikomas 10% baudos mokestis už išankstinį paskirstymą, be kitų mokesčių, kuriuos būsite skolingi dėl konversija. 10% baudos mokestis netaikomas, jei esate vyresnis nei 59½ metų.
Nepriklausomai nuo to, kurį metodą naudosite, kai turėsite deklaruoti metų pajamų mokesčius, turėsite pranešti apie konvertavimą į IRS naudodami formą 8606.
Mokesčių padariniai
Konvertuodami tradicinę IRA į Roth, jūs būsite skolingi mokesčiams už visus tradicinės IRA pinigus, kurie būtų buvę apmokestinti, kai jūs juos atsiimtumėte. Tai apima neapmokestinamus įnašus, kuriuos sumokėjote į sąskaitą, taip pat iš mokesčių atidėtą pelną, per metus susikaupusį sąskaitoje. Šie pinigai bus apmokestinami kaip pajamos už tuos metus, kuriuos atlikote konvertavimą.
Vienas iš Roth IRA pranašumų, palyginti su tradiciniais IRA, yra tai, kad jums nereikės imti reikalaujamų minimalių paskirstymų - ką galvoti, jei tikitės palikti pinigus savo įpėdiniams.
Ar Roto IRA konversija gali jus suprasti?
Kai konvertuosite iš tradicinės IRA į Rothą, bus kompromisas. Dėl konvertavimo turėsite sumokėti mokesčių sąskaitą - galbūt didelę -, tačiau ateityje galėsite išskaityti mokesčius iš Roth sąskaitos neapmokestindami.
Viena iš priežasčių, kodėl konversija gali būti prasminga, yra ta, kad tikimasi, kad išeidamas į pensiją atsidursite didesnėje mokesčių grupėje nei dabar. Tai gali atsitikti, pavyzdžiui, jei jūsų pajamos tam tikrais metais yra neįprastai mažos arba jei vyriausybė ateityje iš esmės padidins mokesčių tarifus.
Kita priežastis, dėl kurios Rotho konversija gali būti prasminga, yra ta, kad Rotams, priešingai nei tradiciniams IRA, netaikomas būtiniausias minimalus paskirstymas (RMD), kai jums sueis 72 metai. Taigi, jei jums pasisekė, kad jums nereikia imti pinigų iš savo Roth IRA, jūs galite tiesiog leisti jai toliau augti ir kada nors palikti palikėjams.
Kalbant apie vyresnį amžių, jei jūs vis dar uždirbate tinkamas pajamas tokiame amžiuje, galite ir toliau prisidėti prie Roth IRA ir užsidirbti neapmokestindami šių pinigų. Per 70 ½ metų turite nustoti prisidėti prie tradicinės IRA.
