Kas yra Roth variantas?
Roth pasirinkimas, galimas kai kuriose įmonėse 401 (k) pensijų planuose, leidžia darbuotojui įnešti į sąskaitą dolerių po mokesčių.
„Roth 401 (k)“ galimybe galima naudotis daugiau kaip 50% 401 (k) įmonės planų. Alternatyvus ir labiau paplitęs variantas yra „tradicinis“ 401 (k) arba 403 (b) punktas, kuriame sumokami doleriai prieš apmokestinimą ir mokesčiai nemokami, kol pinigai nebus išimti pensijos metu.
Roto varianto supratimas
Rotho variantas yra patrauklus tuo, kad sukaupti pinigai nėra apmokestinami jokiais papildomais mokesčiais, kai asmuo juos atsiima po išėjimo į pensiją, likučio ar investicijos grąžina.
Kita vertus, tradicinis planas suteikia galimybę nedelsiant sutaupyti mokesčių. Įmokėti pinigai atimami iš darbuotojo tų metų apmokestinamųjų pajamų. Tai įvyksta, kai asmuo pasitraukia išėjęs į pensiją.
Kam reikalingas Roth 401 (k)?
Šio tipo investicinės sąskaitos yra gerai pritaikytos žmonėms, kurie galvoja, kad išeidami į pensiją pateks į didesnę mokesčių grupę nei dabar. Visų pirma, visas sąskaitos likutis neapmokestinamas nei įmokomis, nei bet kokia investicijų grąža.
Roth 401 (k) įnašui taikomi apribojimai, kurie yra peržiūrimi kiekvienais metais. 2019 mokestiniais metais riba fiziniams asmenims yra 19 000 USD. 2020 mokestiniais metais jis padidėja iki 19 500 USD. 50 metų ir vyresni žmonės gali prisidėti iki 6000 USD daugiau nei 2019 m. Kaip „pasivijimo įnašas“. Tai padidėja iki 6500 USD 2020 m.
Tradicinis 401 (k) planas yra finansuojamas išankstiniais mokesčiais, tai reiškia, kad mokesčiai bus sumokėti, kai pinigai bus išimti pensijos metu. Skirtingai nei Roth IRA, dalyvavimui nėra jokių pajamų apribojimų.
Pagal IRS taisykles bet kurios darbdavio varžybos turi būti įtrauktos į mokesčių atidėjimą 410 (k). Tačiau didžiąją 401 (k) apeliacinio skundo dalį sudaro mokesčių atidėjimas, kuris leidžia per kelis dešimtmečius sudaryti sąskaitą dar sparčiau.
Atidėjus mokestinę sąskaitą, pašalinimams iki 59, 5 metų amžiaus taikomas įprastas pajamų mokestis ir 10% bauda. Naudojant „Roth“ versiją, nėra jokios baudos ar mokesčių už įmokėtą dalį.
Kitas pasirinkimas būtų padalinti įmokas tarp versijų prieš apmokestinimą ir po mokesčių, apsidraudus nuo lažybų ir suteikiant geriausias abiejų sąskaitų savybes.
401 (k) planas įstatymu buvo priimtas 1978 m. Ir pavadintas jį nustatančio Vidaus pajamų tarnybos kodekso poskyrio pagrindu. Investicijų bendrovės instituto duomenimis, 401 (k) planai nuo 2017 m. Rugsėjo 30 d. Sudarė apie 5, 3 trilijonus USD iš 27, 2 trilijonų USD viso pensijų plano turto JAV. Iš viso 401 (k) plano likučiai nuo 2008 iki 2017 m. Padidėjo daugiau nei 100%.
