F-4 SEC formos apibrėžimas
F-4 vertybinių popierių SEC forma yra dokumentas, kurio reikalauja Vertybinių popierių ir biržos komisija (SEC), kad užsienio emitentai galėtų įregistruoti tam tikrus vertybinius popierius. SEC forma F-4 remia vertybinių popierių, kuriuose dalyvauja užsienio privatūs emitentai, registravimą, susijusius su biržos pasiūlymais ir verslo jungimais.
F-4 forma
F-4 forma taip pat žinoma kaip registracijos pareiškimas pagal 1933 m. Vertybinių popierių įstatymą . Šis aktas, dažnai vadinamas „tiesos vertybinių popierių įstatyme“, reikalauja, kad šios registracijos formos atskleistų esminius faktus apie siūlomą įmonę ir vertybinius popierius. Tai padeda SEK pasiekti tikslus, nes informacija tampa prieinamesnė investuotojams ir draudžiama sukčiauti.
Į „SEC“ 4 formą būtini laukai apima:
- Tikslus registruotojo vardas, pavardė ir vertimas į anglų kalbąValstybėje ar kitoje registracijos jurisdikcijojePagrindinis standartinis pramonės klasifikacijos kodo numerisI.RS Darbdavio identifikacijos numerisRegistruotojo pagrindinių vykdomųjų biurų adresasTačiau paslaugų agento vardas, adresas ir telefono numeris
Be to, pagal 4 formą reikalaujama apytikslė siūlomo vertybinių popierių pardavimo pradžios data, jei registruotojas yra besiformuojanti auganti įmonė, jei ji rengia savo finansinę atskaitomybę pagal JAV BAP, ir registracijos mokesčio apskaičiavimas. Visa tai siekiama padėti suvienodinti užsienio firmų praktiką JAV rinkose ir supaprastinti informacijos srautus potencialiems akcininkams ir investuojančiai visuomenei.
SEC 4 forma ir papildomos svarbios SEC formos
Nors visos SEK formos yra kritinės, papildoma emitentų pažymėta forma yra S-1 forma. Tai yra pradinė vidaus emitentų naujų vertybinių popierių registracijos forma. Bet kuris vertybinis popierius, atitinkantis kriterijus, prieš pateikdamas akcijų sąrašą nacionalinėje biržoje, turi pateikti S-1. Panašiai kaip ir SEC formoje 4, S-1 formoje emitentų prašoma pateikti informaciją apie numatomą kapitalo įplaukų panaudojimą, dabartinį verslo modelį ir konkurenciją bei pateikti trumpą paties planuojamo vertybinio popieriaus prospektą, siūlant kainos metodiką ir bet kokį praskiedimą, kuris įvyks kiti vertybiniai popieriai.
Kita svarbi forma yra 10-K. Tai yra išsami suvestinė bendrovės metinės veiklos ataskaita. SEC reikalauja to visoms valstybinėms bendrovėms. Paprastai „10-K“ yra daug išsamesnė sąskaita nei bendrovės metinė ataskaita ir apima penkis atskirus skyrius:
- Verslo apžvalga, įskaitant pagrindines operacijas, produktus ir paslaugasRizika (dabartinė ir būsima) Atrinkti finansiniai duomenys iš praėjusių penkerių metųValdymo diskusijos ir analizė (MD&A), kurioje pateikiami naujausių verslo rezultatų paaiškinimaiAudituotos finansinės ataskaitos (įskaitant pelno (nuostolių) ataskaitą, balansus ir ataskaitą) grynųjų pinigų srautus) ir bendrovės nepriklausomo auditoriaus laiškas, patvirtinantis jų peržiūros apimtį
