Koks yra 1 lygio pagrindinio kapitalo santykis?
Pirmojo lygio bendrojo kapitalo santykis yra banko pagrindinio kapitalo matavimas, palyginti su visu pagal riziką įvertintu turtu, ir reiškia banko finansinę galią. Pirmojo lygio bendrojo kapitalo santykį naudoja reguliavimo institucijos ir investuotojai, nes tai rodo, kaip bankas gali atlaikyti finansinį stresą ir išlikti mokus. Į 1 lygio pagrindinį kapitalą neįeina privilegijuotosios akcijos ar nekontroliuojančios dalys, todėl jis skiriasi nuo artimai susijusio 1 lygio kapitalo santykio.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Pirmojo lygio pagrindinio kapitalo santykis yra banko pagrindinio kapitalo matavimas, palyginti su visu pagal riziką įvertintu turtu, kuris rodo banko finansinę galią. Pirmojo lygio bendrojo kapitalo santykį naudoja reguliavimo institucijos ir investuotojai, nes tai parodo, kaip gerai bankas gali atlaikyti finansinį stresą ir išlikti mokus. Pirmojo lygio bendrojo kapitalo santykis skiriasi nuo glaudžiai susijusio 1 lygio kapitalo santykio, nes jis neįtraukia jokių privilegijuotųjų akcijų ar nekontroliuojantys interesai.
1 lygio pagrindinio kapitalo santykio formulė
Visiem, kas noklusina, tacu T1CCC = TRWAT1C − PS − NI, kur: T1CCC = 1 lygio bendrojo kapitalo santykisT1C = 1 lygio kapitalasPS = Pageidautina akcijųNC = nekontroliuojančios dalysTRWA = Visas riziką kontroliuojantis turtas
1 pakopos bendrojo kapitalo santykis
Ką jums pasakys 1 lygio bendro kapitalo santykis?
Į įmonės rizikingą turtą įeina visas turtas, kurį turi įmonė, sistemingai įvertinamas kredito rizika. Centriniai bankai paprastai nustato skirtingų turto klasių koeficiento skalę; grynieji pinigai ir vyriausybės vertybiniai popieriai nekelia jokios rizikos, tuo tarpu hipotekos ar paskolos automobiliams rizika būtų didesnė. Pagal riziką įvertintas turtas bus padidintas atsižvelgiant į jo kredito riziką. Grynųjų pinigų svoris būtų 0%, o paskolų, kurių kredito rizika didėja, svoris būtų 20%, 50% ar 100%.
Reguliatoriai naudoja 1 lygio bendrojo kapitalo santykį įmonės kapitalo pakankamumui įvertinti kaip vieną iš šių būdų: gerai kapitalizuotą, tinkamai kapitalizuotą, nepakankamai kapitalizuotą, reikšmingai per mažą arba kritiškai nepakankamai kapitalizuotą. Kad įmonė būtų klasifikuojama kaip gerai kapitalizuota, pirmojo lygio pagrindinio kapitalo santykis turi būti 7% ar didesnis ir nemokėti dividendų ar paskirstymų, kurie sumažintų šį koeficientą žemiau 7%.
Firmai, kuri apibūdinama kaip sistemiškai svarbi finansų įstaiga (SIFI), taikoma papildoma 3% pagalbinė priemonė, kad jos pagrindinio kapitalo santykis būtų lygus 10%, todėl jos riba laikoma gerai kapitalizuota - 10%. Firmoms, kurios nelaikomos gerai kapitalizuotomis, taikomi apribojimai mokėti dividendus ir akcijų supirkimą.
1 lygio bendrojo kapitalo santykis skiriasi nuo glaudžiai susijusių 1 lygio kapitalo rodiklių. Į 1 lygio kapitalą įeina banko nuosavo kapitalo, jo atskleistų atsargų ir neišpirktų, nekaupiamų privilegijuotų akcijų suma. Tačiau į 1 lygio bendrąjį kapitalą neįeina visų rūšių privilegijuotosios akcijos, taip pat nekontroliuojančios dalys. Pirmojo lygio pagrindinį kapitalą sudaro bendrosios įmonės akcijos, nepaskirstytasis pelnas ir kitos bendrosios pajamos.
Banko investuotojai atkreipia dėmesį į 1 lygio bendrojo kapitalo santykį, nes jis numato, ar bankas turi ne tik lėšų išmokėti dividendus ir supirkti akcijas, bet ir turi leidimą tai daryti iš reguliavimo institucijų. Atliekant testavimą nepalankiausiomis sąlygomis, Federalinis rezervų bankas įvertina pirmojo lygio pagrindinio kapitalo santykį, kad išsiaiškintų, ar bankas gali atlaikyti ekonominius sukrėtimus ir rinkos nepastovumą.
1 lygio bendrojo kapitalo santykio pavyzdys
Pavyzdžiui, tarkime, kad bankas turi 100 milijardų dolerių pagal riziką įvertintą turtą, paskirdamas atitinkamus savo grynųjų pinigų, kredito linijų, hipotekos ir asmeninių paskolų svorius. Į jos 1 lygio pagrindinį kapitalą įeina 4 milijardai dolerių paprastųjų akcijų ir 4 milijardai nepaskirstytojo pelno, todėl bendras 1 lygio pagrindinis kapitalas yra 8 milijardai dolerių. Bendrovė taip pat išleido 500 milijonų dolerių privilegijuotųjų akcijų. Padalijus 1 lygio pagrindinį kapitalą iš 8 milijardų dolerių atėmus 500 USD, palyginti su 100 mlrd. Dolerių pagal riziką įvertintą turtą, gaunamas 7, 5% 1 lygio pagrindinio kapitalo santykis.
Jei mes vietoj to skaičiuotume standartinį 1 lygio kapitalo santykį, jis būtų apskaičiuojamas kaip 8%, nes jis apimtų privilegijuotas akcijas.
