Ar galima atskaityti įmoką į individualios pensijų sąskaitos (IRA) mokestį? Daugeliui iš mūsų trumpas atsakymas yra: Tu lažinkis! Tam ir yra skirtos IRA.
Tačiau tai yra Vidaus pajamų tarnyba (IRS), apie kurią mes kalbame, todėl yra taisyklės ir apribojimai. Apytiksliai tai, kad jūsų galimybė iš dalies arba visiškai atskaityti IRA įmoką priklauso nuo to, kiek uždirbate, ar jūs ar jūsų sutuoktinis šiuo metu prisidedate prie kitų kvalifikuotų išėjimo į pensiją planų ir kokio tipo IRA tai yra.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Įmokos į tradicinę IRA gali būti išskaičiuojamos tais metais, kuriais jos daromos. Yra viršutinės atskaitymo pajamų ribos. Mokesčiai už įmokas Roth IRA yra iš anksto sumokėti.
Pirma, apibrėžimas: IRA yra vienas iš daugelio IRS „kvalifikuotų“ pensijų kaupimo planų, reiškiančių, kad jie siūlo specialias mokesčių lengvatas žmonėms, kurie į juos investuoja. Savarankiškai dirbantiems asmenims jie yra pagrindinė priemonė, kuria galima sutaupyti nuo mokesčių atidėtų pensijų.
Jei turite kitų pensijų sąskaitų
Tai 6000 arba 7000 USD yra bendra suma, kurią galite atskaityti už visas įmokas į kvalifikuotus pensijų planus 2019 ir 2020 m. Jei, tarkime, taip pat turite 401 (k), tarkime, galite padalinti savo pinigus į abi sąskaitas, tačiau bendra išskaitymo riba išlieka. tas pats.
Kokio tipo IRA turite?
Įmokos į tradicinę IRA, kuri yra dažniausiai pasirenkamas pasirinkimas, yra išskaičiuojami tais mokestiniais metais, kuriais jie yra mokami. Nebūsite skolingi įmokoms ar jų investicijų grąžos mokesčiams tol, kol išeisite į pensiją.
2019 ir 2020 metams apmokestinamųjų įmokų į pensijų planus riba yra 6000 USD. 50 metų ir vyresni asmenys gali įnešti dar 1 000 USD.
IRS akimis žiūrint, jūsų indėlis į tradicinę IRA sumažina jūsų apmokestinamąsias pajamas ta suma, todėl sumažėja tai, ką esate skolingi mokesčiams. Tai veiksmingai sumažina įkandimą, kurį įmoka atima iš jūsų pajamų namuose.
Įmoka Roth IRA neapmokestinama. Jūs sumokate visus pajamų mokesčius už pinigus, kuriuos sumokėjote į sąskaitą. Tačiau išeidami į pensiją ir pradėję atsiimti pinigus, nebūsite skolingi jokių įmokų ar investicijų grąžos mokesčių.
Pajamų ribos
Neturėdami pensijos plano darbe, galite išskaičiuoti savo įmoką, nepaisant pajamų. Tačiau didesnes pajamas gaunantiems asmenims IRA įmokos yra apmokestinamos ribotai, jei jie (arba jų sutuoktinis, jei yra vedę) darbe turi pensijų planą. Šios ribos priklauso nuo jūsų paraiškos būsenos.
Jei rašote atskirai
Vienišiams, kuriems darbe yra išėjimo į pensiją planas, maksimali išskaitymo iš mokesčių įmoka pradeda mažėti, kai jų pakoreguotos pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) 2020 m. Pasieks 65 000 USD (2019 m. - 64 000 USD). Pavieniams asmenims, kurių pakoreguotos pajamos 2020 m. Yra 75 000 USD (2019 m. - 74 000 USD) ir daugiau, negali būti apmokestinamos.
Jei esate susituokę, paduodami kartu
Čia viskas pasidaro sudėtinga. Tiems, kurie susituokę padaro bendrą paraišką, maksimalus atskaitymas nuo mokesčių labai skiriasi, jei vienas asmuo moka 401 k), o poros, gaunančios didesnes pajamas, taip pat gali būti apribotos.
- Jei sutuoktiniui, mokančiam IRA įmoką, taikomas darbo vietų išėjimo į pensiją planas, išskaitymas pradedamas palaipsniui nuo 104 000 USD pakoreguotų bendrųjų pajamų ir išnyksta iki 124 000 USD 2020 m. (padarykite tai 103 000 USD ir 123 000 USD 2019 m.) Jei IRA įmokų mokėtojas neturi darbo vietos plano, tačiau jo sutuoktinis tai daro, 2020 m. riba prasideda nuo 196 000 USD, o mokesčių atskaitymas neleidžiamas, kai įmokų mokėtojo pajamos pasieks. 206 000 USD (193 000 USD ir 203 000 USD už 2019 metus).
Jei esate vedęs, pateikite atskirai
Susituokusių asmenų, gyvenančių atskirai, kategorijoje mokesčių mokėtojams mokesčių atskaitos ribos yra žymiai mažesnės, neatsižvelgiant į tai, ar jie, ar jų sutuoktiniai dalyvauja darbdavio remiamoje pensijų plane. Jei jūsų pajamos yra mažesnės nei 10 000 USD, galite atlikti išskaitymą iš dalies. Kai jūsų pajamos pasieks 10 000 USD, išskaitymų negausite.
Esmė
Apibendrinant galima pasakyti, kad jei jūsų pajamos nesiekia viršutinio metams nustatyto lygio ir neturite kitų išėjimo į pensiją sąskaitų, galite padaryti didžiausią įmoką ir ji bus visiškai atskaityta.
