Vidaus pajamų tarnybos (IRS) taisyklės draudžia naudoti lėšas 401 (k) plano sąskaitoje kaip paskolos užstatą, tačiau kartais asmuo gali gauti paskolą tiesiogiai iš savo 401 (k) sąskaitos.
401 (k) lėšų prieinamumas
401 (k) planai, kaip populiariausia pensijų kaupimo priemonė Amerikoje, pasižymi keletu puikių bruožų, tokių kaip atidėtų mokesčių statusas, suderintos įmokos ir vyresnių indėlių taupymo priemonės. Vis dėlto vienas iš jų trūkumų yra neprieinamumas. 401 (k) sąskaitos struktūra skiriasi nuo tradicinės individualios pensijų sąskaitos arba IRA struktūros.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- IRS neleidžia naudoti lėšų jūsų 401 (k) sąskaitoje kaip paskolos įkaitas. Tam tikromis aplinkybėmis galite pasiskolinti iš savo 401 (k), jei jūsų planas leidžia. Paskolos paėmimas iš 401 (k) yra su trūkumais, kuriuos reikia atidžiai apsvarstyti.
Nors IRA yra laikoma sąskaitos savininko vardu, 401 (k) sąskaita yra laikoma asmens darbdavio vardu asmens vardu. Konkretus 401 (k) planas, siūlomas per darbdavį, reglamentuoja aplinkybes, kuriomis asmenys gali išimti pinigus iš sąskaitos, o daugelis darbdavių leidžia išankstinius išėmimus tik esant didelėms finansinėms problemoms. Šis pagrindinis struktūrinis faktas, susijęs su 401 (k) sąskaitomis, yra vienas iš pagrindinių veiksnių, trukdančių naudoti sąskaitos lėšas kaip paskolos įkaitas.
Viena iš kitų pagrindinių priežasčių kyla iš to, kad šios sąskaitos yra specialiai apsaugotos nuo kreditorių pagal Darbuotojų senatvės pajamų apsaugos įstatymą arba ERISA. Todėl, jei 401 k punktas būtų naudojamas kaip paskolos įkaitas, kreditorius neturėtų jokių galimybių surinkti iš sąskaitos tuo atveju, jei skolininkas neįvykdytų paskolos įmokų.
Skolinimasis iš 401 (k)
Vietoj 401 (k) sąskaitos kaip užstato asmuo gali pasiskolinti jiems reikalingus pinigus iš pačios 401 (k) sąskaitos. Jūs galite imti paskolą iš savo 401 straipsnio k punkto tik tada, kai pradiniame plano dokumentuose, kuriuose buvo nustatytas darbdavio remiamas planas, aiškiai nurodoma, kad paskolos nuostata yra įtraukta. Šios informacijos galite paprašyti iš savo įmonės žmogiškųjų išteklių kontakto arba iš savo 401 (k) plano rėmėjo.
Įsitikinę, kad yra 401 (k) paskolos suma, pateikite paskolos užklausą, kurios jums reikia neviršijant turimos sumos, tiesiogiai savo 401 (k) plano rėmėjui. Pavyzdžiui, jei jūsų 401 (k) planą tvarko „Fidelity Investments“, nukreipkite savo prašymą ten.
Kai jūsų plano rėmėjas apdoros ir patvirtins jūsų 401 (k) paskolos prašymą, jūs gausite čekį arba tiesioginį įmoką už reikalaujamą sumą, atėmus visus paskolos suteikimo mokesčius.
Skolinimasis iš 401 (k) turi ir privalumų, ir trūkumų, kuriuos reikia atidžiai pasverti.
Argumentai už
-
Kitaip nei asmeninė paskola iš įprasto skolintojo, kai jūs grąžinate (įskaitant palūkanas) bankui ar kredito unijai, jūsų 401 (k) paskolos grąžinimas grąžinamas į jūsų sąskaitą.
-
Palūkanos, mokamos už 401 k) paskolas, yra daug mažesnės už skolintojo siūlomas neužtikrintas paskolas ir yra naudingos jums, kaip skolininkui, o ne išoriniam skolintojui.
-
401 (k) dydžio paskolai gauti nereikia didelio kredito prašymo, kredito patikrinimo ar garantijos suteikimo, o lėšas gausite per kelias darbo dienas.
Minusai
-
401 (k) paskolos pajamos nėra apmokestinamos tol, kol dirbate įmonėje, tačiau lėšos yra laikomos apmokestinamosiomis pajamomis, jei visiškai nesumokėjote jų po to, kai nutraukiate darbo sutartį. Jei esate jaunesnis nei 59 ½ metų, paskirstymas taip pat užtraukia 10% mokesčio baudą.
-
Paskola, gauta pagal jūsų 401 k dydį, sumažina jūsų pensijų santaupas, kurios žemoje rinkoje gali būti sunku papildyti.
-
Priklausomai nuo jūsų laiko iki išėjimo į pensiją ir laiko, kurį sugaištate grąžindami, jūsų sąskaita niekada negali kompensuoti tų lėšų praradimo ar vertės padidėjimo galimybių.
-
Nors paskolos mokėjimai grįžta į jūsų 401 (k) sąskaitą, papildomi darbo užmokesčio mokėjimo atidėjimai gali pakenkti pinigų srautams, kurių jums reikia kitoms gyvenimo išlaidoms.
401 (k) paskolos ribos
Nuo 2019 m. Lapkričio mėn. IRS leidžia asmeniui skolintis atsižvelgiant į tai, kas yra mažesnis: iki 50 000 USD arba 50% sąskaitos faktinės vertės (401 k) suma, kurią jie gautų išeidami iš darbo)..
Darbdavio įmokos neįtraukiamos apskaičiuojant paskolos, kurią galite pasiimti, sumą.
Nors šis apribojimas yra vienodas beveik visiems darbdavių remiamiems planams, įmonės skiriasi, kiek ribojamos paskolos įplaukos. Pagal maždaug 401 k) planą darbuotojams leidžiama imti paskolą tik medicininėms išlaidoms padengti, kurios nėra padengtos sutuoktinio ar vaiko draudimo ar švietimo išlaidoms padengti. Kitais atvejais jie gali panaudoti paskolos lėšas pradiniam įnašui pirkti namui arba patirti bendrų finansinių sunkumų.
50% paskolos limitas gali būti netaikomas, jei asmens suteiktos sąskaitos vertė yra mažesnė nei 20 000 USD. Tokiu atveju asmeniui gali būti leista pasiskolinti 10 000 USD iš sąskaitos, jei suteiktos sąskaitos vertė yra mažiausiai 10 000 USD.
401 (k) paskolų grąžinimo sąlygos
Kaip ir kitos paskolos, lėšos, gautos iš sąskaitos 401 (k), turi būti grąžintos kartu su palūkanomis. Skirtingai nuo paskolos iš banko, mokamos palūkanos eina į pačią 401 (k) sąskaitą. Daugelio darbdavių paskolos negali būti pratęstos praėjus penkeriems metams ir yra mokamos atidedant atlyginimą. Kai kuriais atvejais, pavyzdžiui, paskolos būsto įnašui, grąžinimas gali būti pratęstas ne ilgesniam kaip penkerių metų laikotarpiui.
Jei asmuo palieka savo darbą prieš grąžindamas paskolą, jis turi grąžinti pinigus iki kitų metų spalio (jūsų mokesčių grąžinimo termino pabaigos, įskaitant pratęsimą). Jei paskola negrąžinama per tą laiką, ji laikoma išankstiniu lėšų paskirstymu ir todėl yra apmokestinama pajamų mokesčiais bei pridedama 10% išankstinio paskolos nutraukimo bauda skolininkams, jaunesniems nei 59½ metų.
