Kas yra atitikties tyrimas?
Atitikties tyrimas yra periodinis bankų patikrinimas, siekiant įsitikinti, kad bankai veikia laikydamiesi vartotojų apsaugos įstatymų, sąžiningo skolinimo įstatų ir Bendrijos reinvestavimo įstatymo. Atitikties egzaminai paprastai yra sutelkiami į tas veiklos sritis, kurios kelia didžiausią atitikties riziką, ir pagrindinis dėmesys skiriamas procedūroms, kurias institucijos taiko siekdamos užtikrinti atitiktį reglamentams.
Supratimas apie atitikties patikrinimą
Atitikties patikrinimas yra viena iš trijų priežiūros veiklos rūšių, kurias vykdo Federalinė indėlių draudimo korporacija (FDIC). Kita veikla apima apsilankymus ir tyrimus. Apsilankymai paprastai vykdomi siekiant patikrinti, ar naujai įregistruotos institucijos laikosi reikalavimų, ir pažvelgti į pažangą, padarytą vykdant veiksmus, kuriais siekiama ištaisyti ankstesnius pažeidimus. Tyrimai gali būti pradėti, jei FDIC atkreipia dėmesį į problemas.
Atitikties patikrinimo etapai
Atitikties patikrinimas vyksta trimis atskirais etapais. Tai yra išankstinio tyrimo planavimas; peržiūra ir analizė vietoje ir už jos ribų; ir išvadų perdavimas įstaigos vadovybei.
Pirmajame etape, ty prieš ekspertizės planavimą, reikalaujama, kad atitikties egzaminuotojas surinktų jam prieinamą informaciją iš FDIC duomenų bazių ir įrašų bei susisiektų su vertinama finansų įstaiga, kad paprašytų papildomų dokumentų ir informacijos. Egzaminuotojas šiame etape gali bandyti susiaurinti savo prašymus suteikti informacijos ir dokumentus tik tiems, kurie yra būtini egzaminui išlaikyti. Egzaminuotojas pateiks tokį prašymą dėl dokumentų ir informacijos, parašydamas įstaigai laišką, kuriame prašoma konkrečių dokumentų ir informacijos. Tada jis arba ji planuoja ir ruošiasi egzaminui.
Atitikties patikrinimo peržiūros ir analizės etapas egzaminuotojui leidžia atidžiai įvertinti ir įvertinti atitinkamoje įstaigoje naudojamą atitikties valdymo sistemą. Jis arba ji užfiksuos visus federalinių vartotojų apsaugos įstatymų ir kitų teisės aktų pažeidimus, jei jie bus nustatyti, ir toliau dokumentuos visus atitikties valdymo sistemos trūkumus. Jis arba ji pradės šį etapą analizuodamas įstaigos finansinių operacijų tipą, sudėtingumą ir lygį; tai leis egzaminuotojui nustatyti egzamino apimtį ir panaudoti išteklius ten, kur jų labiausiai reikia, taip pat nustatyti galimos žalos vartotojui riziką, kurią sukelia bet kokie teisiniai ar norminiai pažeidimai.
Galiausiai egzaminuotojas privalo perduoti savo išvadas institucinei vadovybei. Tai apima rekomendacijų teikimą ir vadovybės įpareigojimą prireikus imtis taisomųjų veiksmų. Paprastai išvados bus pranešamos pasitraukimo susitikimo metu su direktorių valdyba ar kitais vadovybės nariais.
