Kas yra pagrindinis kapitalas?
Pagrindinis kapitalas reiškia minimalų kapitalo dydį, kurį turi turėti taupus bankas, pavyzdžiui, taupomasis bankas arba taupomųjų ir paskolų įmonė, kad galėtų vykdyti federalinio būsto paskolų banko (FHLB) reglamentus. Ši priemonė buvo sukurta kaip apsaugos priemonė, kuria siekiama apsaugoti vartotojus nuo netikėtų nuostolių.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Pagrindinis kapitalas yra minimalus kapitalo dydis, kurį taupūs bankai turi išlaikyti, kad būtų laikomasi federalinių būsto paskolų banko taisyklių. Kartu su rizika įvertintas turtas pagrindinis kapitalas naudojamas norint nustatyti 1 lygio pagrindinio kapitalo (CET1) koeficientus, kuriais remiasi reguliuotojai. banko kapitalo reikalavimai.CET1 reikalavimai tapo griežtesni nuo 2008 m. finansinės krizės.
Pagal federalinius būsto paskolų banko nuostatus bankai turi turėti pagrindinį kapitalą, kuris sudaro mažiausiai 2% viso banko turto, o tai gali sudaryti nuosavas kapitalas (paprastosios akcijos) ir deklaruotos atsargos (nepaskirstytas turtas). Pagrindinis kapitalas, sukurtas užtikrinti vartotojų apsaugą kuriant finansines sąskaitas, sudaro didelę 1 lygio kapitalo dalį, kurią reguliavimo institucijos vertina kaip banko finansinio pajėgumo rodiklį.
Pirmos pakopos kapitalas reiškia banko pagrindinio kapitalo santykį su visu pagal riziką įvertinto turto (viso turto, įvertinto kredito rizika) dydžiu, kuris priklauso bankui. Pagal riziką įvertintą turtą nustato Bazelio bankų priežiūros komitetas - bankų priežiūros institucija, kurią sukūrė daugiau nei keliolikos valstybių centrinių bankų valdytojai.
Laikoma, kad bankai yra mažiau jautrūs žlugimui, jei jie turi daugiau pagrindinio kapitalo ir mažiau pagal riziką įvertinto turto. Kita vertus, reguliavimo institucijos mano, kad bankai yra linkę į žlugimą, jei yra priešingai.
1 pakopos pavyzdys
Norėdami geriau suprasti, kaip veikia 1 lygio santykiai, atsižvelkite į šį scenarijų. Tarkime, kad Draugiškas bankas, turintis 3 USD nuosavo kapitalo, klientui paskolina 20 USD. Darant prielaidą, kad šios paskolos, kuri banko balanse dabar nurodoma kaip 20 USD turtas, rizikos koeficientas yra 80%. Šiuo atveju „Draugiškas bankas“ turi 16 USD vertės turto, vertinamo pagal riziką (20 USD × 80%). Atsižvelgiant į pradinį 3 USD kapitalą, „Friendly Bank“ 1 lygio santykis apskaičiuojamas kaip 3 USD / 16 USD arba 19%.
Remiantis naujausiais duomenimis, 1 lygio kapitalo santykis buvo nustatytas 4%. Todėl Draugiškas bankas šiuo metu atitiktų galiojančius bankų tarnybos nuostatus.
Pagrindinio kapitalo supratimas
Po 2008 m. Finansinės krizės reguliavimo institucijos pradėjo vis daugiau dėmesio skirti bankų 1 lygio kapitalui, kurį sudaro ne tik pagrindinis kapitalas, bet taip pat gali būti neišperkamas, nesusikaupiantis privilegijuotas kapitalas. Tai yra griežtesni nei tipiniai kapitalo santykiai, kurie taip pat gali apimti 2 lygio ir prastesnės kokybės kapitalą. Tikimasi, kad finansų įstaigos laikysis 1 lygio kapitalo santykio, apibrėžto „Bazelio III“ reglamentuose, kurie buvo išleisti siekiant pagerinti bankų reguliavimą ir priežiūrą, kartu sumažinant būsimos finansų krizės galimybę.
Kapitalo normos padidėjimas buvo nustatytas pirmiausia dėl to, kad didelėse JAV kapitalo įstaigose kapitalas išeikvojo didelius kiekius. Tyrimų duomenimis, dvylikoje institucijų kapitalo santykio erozija viršijo 300 bazinių punktų, o aštuoniose tokiose įstaigose kapitalo santykio erozija viršijo 450 bazinių punktų.
Siekdami užtikrinti, kad jų kapitalo reikalavimai atitiktų „Bazelio III“ reikalavimus, bankai ėmėsi daugybės priemonių, įskaitant nuostolingo ir rizikingo turto mažinimą ir darbuotojų skaičiaus mažinimą. Be to, kai kurios finansinės institucijos taip pat susijungė su gerai kapitalizuotomis įmonėmis siekdamos padidinti savo kapitalą. Dėl tokių susijungimų sumažėja pagal riziką įvertintas turtas ir padidėja pagrindinio kapitalo prieinamumas abiem dalyvaujančioms bankų šalims.
