Šiomis dienomis investavimo aplinkoje yra daugybė individualių pensijų sąskaitų (IRA). Čia pateikiami du mažiau tradiciniai tipai: supaprastinta darbuotojų pensija (SEP) IRA ir Roth IRA. Visi dolerių duomenys yra už 2020 mokestinius metus (jei nenurodyta kitaip).
RUGSĖJO IRA
- Įkurta ir finansuojama verslo (įskaitant individualią įmonę) Turi būti įsteigta ir finansuojama per darbdavio nustatytą mokesčių pateikimo terminą, įskaitant pratęsimus. Įmokos riba yra 25% kompensacijos arba 57 000 USD (56 000 USD 2019 m.), Atsižvelgiant į tai, kuri iš jų mažesnė. Individualiam savininkui įmokos riba yra 20% individualių savininkų pakoreguotų grynųjų verslo pajamų. Neviršijant įmokų, darbdavio verslo mokesčio deklaracijoje gali būti atskaityta įmoka. Paskyros pajamos auga atidėto mokesčio pagrindu. Turi būti nustatytas ir finansuojamas individualus mokesčių mokėtojo mokestinis terminas (paprastai Balandžio 15 d.), Pratęsimai neįskaičiuoti. Įmokų limitas yra 100% kompensacijos arba 6000 USD (2019 ir 2020 m.) Ir 7 000 USD, jei iki metų, už kuriuos skiriama įmoka, pabaigos esate ne jaunesnis kaip 50 metų, įmokos neauga. neapmokestinant (galioja tam tikros taisyklės) Kvalifikuoti paskirstymai yra neapmokestinami ir be baudos
SEP sąskaita: Jessica Perez
Čia yra keletas papildomų aspektų, į kuriuos reikia atsižvelgti:
- Tinkamo verslo plano tipo pasirinkimas (įskaitant individualią įmonę): Kai bandote pasirinkti geriausią savo verslo planą, į kitas galimybes reikėtų atsižvelgti PAPRASTOS IRA ar kvalifikuotos planų grupės, tokios kaip pelno paskirstymas, pinigų pirkimas ir 401 (k). planas. Tinkamo IRA tipo pasirinkimas: individualūs savininkai, darbdavio įnašai į SEP IRA, taip pat gali individualiai prisidėti prie Roth arba tradicinės IRA dalyvių.
Paprastai SEP IRA ir Roth IRA negali pakeisti vienas kito, nes tai yra dvi skirtingos pensijų planų rūšys. Asmuo gali dalyvauti abiejuose, jei jis / ji atitinka tinkamumo reikalavimus.
