Mįslė: Kada premija ar netikėta akimirka galėtų užmesti debesį ant jūsų laimės?
Atsakymas: balandžio 15 d.
Taip, neišvengiama: Ta premija už gerai atliktą darbą arba palikimas iš didžiojo dėdės Alfredo dažnai gali tekti sumokėti didesnę pinigų dalį Vidaus pajamų tarnybai. Ir ne tik įprasta papildomų pinigų suma: atsižvelgiant į daugybę JAV mokesčių kodekso raukšlių, net ir nedidelis grynųjų pinigų rinkinys, tarkime, kuklūs loterijos laimėjimai, gali turėti per didelę įtaką. Pradėkite nuo paprasčiausio scenarijaus su neigiamais variantais: jei padidėsite, šių metų pajamos gali pakilti į didesnę mokesčių grupę. Dar blogiau, jei jūs uždirbate dideles pajamas ir gyvenate valstijoje, kurioje yra aukštas mokesčių tarifas - Niujorke, Kalifornijoje ar Naujajame Džersyje, kad galėtumėte paminėti tris - papildomas paskatinimas gali jus peržengti alternatyvaus minimalaus mokesčio (AMT) slenkstį ir efektyviai sušvelninti jūsų galimybė atlikti daugybę atskaitymų, įskaitant mokesčius už valstybinius ir vietinius mokesčius.
Atsižvelkite į dar vieną atsargumą, sako Rosalind Sutch, Filadelfijos CPA, mokesčių konsultacijų firmoje „Drucker & Scaccetti“: Jei dirbate dviejose ar daugiau valstijų per metus, jums gali tekti mokėti mokesčius už premijas kiekvienai valstijai.
Imkitės širdies: jūsų mokesčių konsultantas gali išdėstyti keletą strategijų, leidžiančių jums sukaupti tiek papildomų pinigų, kiek leidžia IRS. Čia verta paminėti keletą dalykų:
1. Atidėkite jį vėlesniam laikui.
Atminkite, kad dėdė Samas tikrai nori, kad jūs puikiai išeitumėte į pensiją. Jis ragina mus visus kaupti savo lizdo kiaušinius, panaudojant įmokas į kvalifikuotas pensijų kaupimo sąskaitas, tokias kaip 401 k) ir tradicines IRA, kad sumažėtų apmokestinamosios pajamos. Turint tai omenyje, premija ar netikėta išmoka gali būti puikus būdas pradėti kaupti pensijas, ypač jei jums leidžiama naudoti premiją norint padaryti specialų įnašą. Tai, žinoma, priklausys nuo jūsų plano taisyklių.
401 (k) s - gali būti labai prasminga naudoti papildomus pinigus, kad padidintumėte savo 401 (k) įnašą. Persikėlimas gali gauti papildomą atlygį, jei jūsų darbdavys sumoka lygią sumą - su sąlyga, kad jūs atitinkate plano gaires. Pagal IRS taisykles maksimalus jūsų įnašas šiais metais yra 17 500 USD, nors jei esate vyresnis nei 50 metų, galite sumokėti dar 5 500 USD.
IRA - 2014 m. IRS leidžia jums sumokėti iki 5 500 USD įmoką į IRA ir papildomus 1 000 USD, jei esate vyresnis nei 50 metų. Tačiau išskaitymams, kuriuos galite atlikti už IRA įmokas, taikomi apribojimai, atsižvelgiant į jūsų pajamas, padavimo būseną. ir ar jūsų darbdavys turi parengtą pensijų planą.
Konversija - Kita strategija, sako Sutch, yra įnašas į neatskaitytą IRA, tada kuo greičiau - bent jau iki metų pabaigos - konvertuokite sąskaitą į Roth IRA. Turėsite sumokėti mokesčius už bet kokį pelną, gautą padidėjus konvertuotos IRA vertei, tačiau vėliau paskirstyti mokesčiai bus neapmokestinami. Tai yra svarbus aspektas, kuris gali jums padėti sutaupyti pinigų, jei padidės „Roth IRA“ turtas, padidės mokesčių tarifai arba išeinant į pensiją išeisite į aukštesnį lygį. Įspėjimas yra tas, kad jums reikės atsargiai vaikščioti po dokumentus kartu su buhalteriu, kad išvengtumėte suklupimo ir nesukauptumėte apmokestinamųjų pajamų, ypač jei jau turite IRA. Ir jums reikia pritaikyti Rotho pajamų apribojimus.
2. Sulaikykite.
Kai kalbama apie premijas, IRS tikisi, kad sumokėsite 28% pinigų, kuriuos gausite, kad sumokėtumėte federalinį pajamų mokestį.
Nuo to pradžios turite daugybę variantų. Pirma, jūs galite pažvelgti į atidėtą kompensavimo planą darbe, kuris leis jums paskirstyti ir jūsų kišenėje esančius pinigus, ir mokesčių prievolę. Jei jums bus mokama akcijomis ar akcijomis, norėsite pasirinkti geriausią laiką išgryninti vertybinį popierių, užregistravusį pelną, kad kompensuotumėte ar apribotumėte kapitalo prieaugį.
3. Sumokėkite mokesčius.
Taip, antraštė čia skamba kaip nesąmonė. Tačiau būkime šiek tiek konkretesni: Vienas naudingas būdas naudoti jūsų premiją yra „pasivyti“ apskaičiuotas mokesčių išmokas ar jūsų išskaičiuojamojo mokesčio įsipareigojimus ir tokiu būdu išvengti IRS baudos už trumpą laiką.
Ir tai dar ne viskas, ką galite padaryti. Jei dėl jūsų netikėtumo jums gali kilti pavojus sumokėti AMT šiais metais, galbūt galėsite sumokėti kitų metų nekilnojamojo turto mokesčius iš anksto. IRS leis jums atskaityti mokėjimus už metus, bet ne daugiau, todėl prieš bandydami šį įrankį pasitarkite su savo buhalteriu.
4. Atiduok.
Yra būdas pasiekti, kad laikui bėgant būtų sumokėta nemaža suma labdarai ir vis dėlto būtų galima nedelsiant atskaityti mokesčius už einamuosius metus. Sutch sako, kad galite įsteigti donorų patariamą fondą (DAF). Pagal IRS gaires galite panaudoti savo premiją ar netikėtumą sąskaitai finansuoti ir reguliariai paskirstyti jūsų pasirinktai labdarai. Aukštyn kojom: jūs iš esmės įkraunate labdaros atskaitymus, kuriuos atlikote per kelerius metus. Atminkite: IRS nenustato jokios minimalios sumos, kurią turite skirti labdaros gavėjui kiekvienais metais, nors DAF įsikūrusi investicinė įmonė gali nustatyti metinių išmokų dydį.
5. Apmokėkite savo išlaidas.
Kitas būdas apsaugoti premiją ar netikėtumą yra sumokėti artėjančias išskaičiuojamas verslo ar asmenines išlaidas iki gruodžio 31 d. Galite apsvarstyti galimybę atnaujinti kompiuterinę įrangą ar savo namų biuro komunalines sąskaitas iki metų pabaigos. Naudotis kreditine kortele gali būti prasminga, jei sausio mėnesį galėsite sumokėti papildomą likutį.
Kita idėja: jei darbe esate prisijungę prie sveikatos taupymo sąskaitos, apsvarstykite galimybę išmokėti dalį įmokos ar nepaprastą sumą, kad galėtumėte sumokėti įmokų limitą. Tiesiog įsitikinkite, kad tai pinigai, kuriuos galite perkelti į kitus metus, arba kad žinote, kad išleisite laiku.
Esmė
Kai tik pasieksite premiją ar netikėtumą, užsisakykite susitikimą su savo mokesčių konsultantu, kad galėtumėte kiek įmanoma saugiau.
„Kaip ir daugelis mokesčių klausimų, viskas gali pasidaryti labai sudėtinga“, - sako Sutch. „Jūs nenorite pasipiktinti dėl kai kurių sudėtingesnių taisyklių, todėl tinkamas laikas pasikliauti kompetentingo mokesčių patarėjo patarimais“.
Vienintelis netikėtas atvejis, kuris nepateks jūsų į tokią situaciją: kas nors iki 14 000 USD gali suteikti jums nemokamus mokesčius kiekvienais metais. Nei jūs, nei davėjas neprivalote mokėti mokesčių už dovaną, kuri neviršija įstatymų nustatytų ribų. Tokios dovanos gali pridėti: Pvz., Jei visi keturi jūsų seneliai jums suteikė maksimalią sumą, galite per metus surinkti 56 000 USD be dovanų mokesčio.
