Bendrosios neigiamos tikrosios vertės (GNFV) apibrėžimas
Bendroji neigiama tikroji vertė (GNFV) yra bendros banko sutarčių, pagal kurias bankas šiuo metu turi likusią kitos sandorio šalies likutį, tikrosios vertės įvertinimas. Bendroji neigiama tikroji vertė parodo didžiausią sumą, kurią prarastų visos kitos šalys, jei bankas neįvykdytų įsipareigojimų; toliau daroma prielaida, kad dvišalės sutartys nėra užskaitomos, o kitos šalys neturi pretenzijų į banko turtą.
Bendrosios neigiamos tikrosios vertės (GNFV) supratimas
Kredito rizika kyla, kai bankai prekiauja išvestinėmis priemonėmis. Pagrindinio turto - palūkanų normų, valiutų, biržos prekių, akcijų ir tt - nepastovumas, taip pat išvestinių finansinių priemonių sutarčių terminas ir likvidumas bei prekybos sandorio šalių kreditingumas yra pagrindiniai kintamieji, turintys įtakos kredito rizikos dydžiui.. Bet kokiu konkrečiu laiko momentu bankas savo išvestinių finansinių priemonių poziciją turės kaip bendrąją teigiamą tikrąją vertę (GPFV) arba bendrąją neigiamą tikrąją vertę. Pirmasis rodo, kad bankas turi gautinas išvestines finansines priemones, o antrasis rodo, kad turi išvestinių finansinių priemonių. mokama. GNFV yra visos kredito rizikos, kurią bankas patiria savo sandorio šalims, apytikslis įvertinimas, jei jis neįvykdo savo išvestinių finansinių priemonių sutarčių.
„Bruto“ skaičių naudojimas yra būdas įvertinti didžiausią nuostolių riziką, tačiau dėl bankų tarpusavio užskaitos susitarimų praktikoje galimų nuostolių suma yra mažesnė. Dvišalis užskaitos susitarimas yra susitarimas, pagal kurį visos gautinos ir mokėtinos sumos yra užskaitomos vienos iš sandorio šalių įsipareigojimų neįvykdymo ar nemokumo atveju. Valiutos kontrolieriaus tarnyba stebi bankų išvestinių priemonių veiklą ir skelbia ketvirčio ataskaitas. OCC teikia ataskaitas apie GNFV, taip pat kaip GPFV, tačiau, norint įvertinti kredito riziką, geriausia naudoti metriką yra grynoji dabartinė kredito rizika (NCCE), kuri yra lygi grynajai sumai, kurią skolingi bankams, jei visos išvestinių finansinių priemonių sutartys būtų nedelsiant likviduotos.
