Turinys
- Kiek ir kada
- Įmokų formulių atitikimas
- Kaip dera
- Įmokų ribos
- 401 (k) Lestų grafikai
Darbdavio suderintos jūsų 401 (k) įmokos reiškia, kad jūsų darbdavys įneša tam tikrą sumą į jūsų pensijų kaupimo planą, pagrįstą jūsų paties metiniu įnašu.
Priklausomai nuo jūsų darbdavio 401 (k) plano sąlygų, jūsų įmokos už jūsų pensijos santaupas gali būti suderintos su darbdavio įmokomis keliais būdais. Paprastai darbdaviai suderina darbuotojo įmokų procentą, neviršijantį tam tikros viso atlyginimo dalies. Kartais darbdaviai gali nuspręsti suderinti darbuotojų įmokas iki tam tikros sumos doleriais, neatsižvelgiant į darbuotojui mokamą kompensaciją.
Atitinkami įnašai: kiek ir kada
Konkrečios 401 (k) planų sąlygos labai skiriasi. Išskyrus būtinybę laikytis tam tikrų reikalaujamų įmokų apribojimų ir pašalinimo taisyklių, kurias nustato Darbuotojų senatvės pajamų apsaugos įstatymas (ERISA), remiantis darbdavys nustato konkrečias kiekvieno 401 (k) plano sąlygas.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Kai darbdavys suderina jūsų įmokas, jie prideda tam tikrą sumą prie jūsų 401 (k) sąskaitos, atsižvelgiant į tai, kiek įmokate per metus. Dažniausias būdas, kuriuo darbdaviai nustato suderinamas įmokas, yra atitikti darbuotojo įmokos procentą, neviršijant tam tikros ribos. Nepasinaudojimas darbdavių rungtynėmis yra „laisvų pinigų“ palikimo ant stalo atitikmuo.
Jūsų darbdavys gali nuspręsti naudoti labai dosnią atitikimo formulę arba pasirinkti visai nesutapti su darbuotojų įmokomis. Kai kurie 401 (k) planai siūlo kur kas dosnesnes rungtynes nei kiti. Kad ir kokios būtų rungtynės, tai reiškia, kad prie jūsų pensijų santaupų pridedami nemokami pinigai, todėl geriausia jų nepalikti ant stalo.
Peržiūrėkite savo plano sąlygas ir patikrinkite, ar ir kada darbdavys moka atitinkamas įmokas. Ne visos darbdavio įmokos į darbuotojo 401 (k) planus yra suderinimo rezultatas. Darbdaviai gali nuspręsti reguliariai atidėti darbuotojų planus, neatsižvelgdami į darbuotojo įmokas, nors tai nėra ypač įprasta.
Darbdavių suderintos įmokų formulės
Dažniausiai darbdaviai suderina darbuotojų įmokas iki procentinės metinės pajamos. Ši riba gali būti nustatoma vienu iš kelių skirtingų būdų. Jūsų darbdavys gali nuspręsti suderinti 100% jūsų įmokų iki visos jūsų kompensacijos procentinės dalies arba suderinti įmokų procentą, neviršydamas ribos. Nors bendra darbdavių įmokų riba išlieka ta pati, pastarasis scenarijus reikalauja, kad jūs daugiau prisidėtumėte prie savo plano, kad gautumėte maksimalų įmanomą mačą.
Kai kurie darbdaviai gali suderinti iki tam tikros dolerio sumos, neatsižvelgdami į pajamas, apribodami savo atsakomybę darbuotojams, kuriems labai mokamos kompensacijos. Pvz., Darbdavys gali pasirinkti suderinti tik pirmuosius 5000 USD jūsų įmokų.
IRS reikalauja, kad kiekviename 401 (k) plane kasmet būtų atliekamas nediskriminavimo testas, kad būtų užtikrinta, jog aukštos kompensacijos gaunantiems darbuotojams nebūtų teikiama daugiau naudos iš atidėtų mokesčių.
„Jūsų darbdavys gali apskaičiuoti 100% ar net dolerio sumą pagal kažkokią formulę, tačiau tai gali brangti, o savininkai paprastai nori, kad darbuotojai pasitrauktų iš pensijos, kartu teikdami paskatą“, - sako Danas Stewartas, CFA® prezidentas., „Revere Asset Management, Inc.“, Dalase.
Kaip dera
Tarkime, kad darbdavys kiekvienais metais siūlo 100 proc. Visų jūsų įmokų, neviršijančių 3 proc. Jūsų metinių pajamų. Jei uždirbsite 60 000 USD, maksimali jūsų darbdavio įmoka kiekvienais metais yra 1800 USD. Norėdami padidinti šią naudą, taip pat turite sumokėti 1 800 USD. Jei įmokate daugiau nei 3% savo atlyginimo, papildomos įmokos yra neprilygstamos. Jei įmokėsite 5000 USD per vienerius metus, jūsų darbdavys išpildys atitikimo reikalavimą ir suteiks jums bendrą 6800 USD įmoką.
Dažniau taikoma dalinio atitikimo schema su viršutine riba. Tarkime, kad jūsų darbdavys padengia 50% jūsų įmokų, kurios lygios 6% jūsų metinės algos. Jei uždirbate 60 000 USD, įmokos, lygios 6% jūsų atlyginimo (3 600 USD), gali būti suderintos. Tačiau jūsų darbdavys tesudaro 50%, tai reiškia, kad bendra išmokų atitikimo riba vis dar neviršija 1800 USD. Pagal šią formulę jūs turite mokėti dvigubai daugiau į savo pensiją, kad gautumėte visą darbdavio suderinimo naudą.
Jei darbdavys suderina tam tikrą dolerio sumą, kaip ir pirmame pavyzdyje, jūs turite sumokėti tą sumą, kad padidintumėte išmokas, nepaisant to, kokią procentą nuo jūsų metinių pajamų jis gali sudaryti.
Įmokų ribos
Nepriklausomai nuo to, ar įmokas į jūsų 401 (k) įmokas įvedate jūs ar darbdaviai, visiems atidėjimams taikoma metinė įmokų riba, kurią nustato Vidaus pajamų tarnyba (IRS). Darbdaviams 2020 m. Bendros įmokos į visas to paties darbuotojo turimas 401 k) sąskaitas (neatsižvelgiant į dabartinį užimtumo statusą) yra 57 000 USD arba 100% kompensacijos, atsižvelgiant į tai, kuri iš jų mažesnė.
Jūs nemokėsite mokesčių už atitinkamas įmokas, kol jų neatsiimsite išeidami į pensiją.
Tačiau 2020 m. Darbuotojų pasirenkamas atlyginimų atidėjimas neviršija 19 500 USD, o nuo 19 000 USD 2019 m. Trumpai tariant, taupantysis gali prisidėti neviršydamas metinio atlyginimo atidėjimo limito iki 401 (k) kiekvienais metais, o darbdavys gali prisidėti iki IRS metinis limitas (57 000 USD 2020 m., palyginti su 56 000 USD 2019 m.) per rungtynes ar papildomą kompensaciją.
Aišku, jūsų darbdavio sutarta suma neįskaičiuojama į jūsų metinės atlyginimo atidėjimo ribą. Atminkite, kad šios ribos gali būti atnaujinamos kiekvienais metais; kitų metų riba paprastai skelbiama spalį arba lapkritį.
IRS taip pat leidžia vyresniems nei 50 metų asmenims mokėti papildomas įmokas, skirtas paskatinti pensinio amžiaus darbuotojus kaupti santaupas. Metinė įmokų už 2020 m. Riba yra 6500 USD, palyginti su 6000 USD 2019 m.
401 (k) Lestų grafikai
Be to, kad peržiūrėjote 401 (k) plano atitikimo reikalavimus, pasidomėkite savo plano suteikimo grafiku.
Teisių įgijimo grafikas nustato, kiek priklauso jūsų darbdavio įmokos, atsižvelgiant į jūsų darbo metų skaičių. Net jei jūsų darbdavys turi labai dosnią derinimo sistemą, jūs galite prarasti dalį ar visas šias įmokas, jei jūsų darbo sutartis bus nutraukta savanoriškai arba netyčia prieš pasibaigiant tam tikram metų skaičiui.
Tačiau atminkite, kad bet kokie įnašai į jūsų 401 (k) sąskaitą yra visada suteikiami 100% ir negali būti prarasti.
"Įprastas grafikas suteikia darbuotojui nuosavybės procentą, kuris nuolat didėja atsižvelgiant į darbuotojo kadenciją. Remiantis Darbo statistikos biuro duomenimis, vidutinis visiškai įgyjamų metų skaičius yra penkeri, sako Markas Hebneris, įkūrėjas ir Irvine, Kalifornijoje, „Index Fund Advisors, Inc.“ prezidentas ir „12 žingsnių aktyvių investuotojų atkūrimo programos“ autorius.
