Daugeliui iš mūsų reikia daugiausiai skaičiuotuvo, kad būtų galima apskaičiuoti paprastas palūkanas, naudojamas kai kuriose paskolose. Jūs tiesiog padauginsite dienos palūkanų normą, tarkime, iš pagrindinės sumos iš dienų, praėjusių tarp mokėjimų, skaičiaus.
Tačiau skaičiavimai yra sudėtingesni, kai susidomi šie junginiai - kaip ir sukaupiamos ne tik pagrindinės sumos, bet ir sukauptos palūkanos.
„Excel“ skaičiuoklė gali pasirūpinti šiuo darbu už jus, jei tiksliai nustatysite formulę ir tinkamai pateiksite skaičiavimus.
Kas yra sudėtinės palūkanos?
Norėdami pradėti, įsitikinkime, ar aiškūs pagrindiniai terminai. Sudėtinės palūkanos, dar žinomos kaip sudėtinės palūkanos, yra palūkanos, kurios apskaičiuojamos tiek nuo pradinio indėlio ar paskolos pagrindinės sumos, tiek nuo visų anksčiau sukauptų palūkanų.
Pavyzdžiui, tarkime, kad 100 USD yra pagrindinė paskolos, kuriai taikoma 10% palūkanų norma, pagrindinė dalis. Po vienerių metų jūs turėsite 100 USD pagrindinę sumą ir 10 USD palūkanų, kurių bendra bazė yra 110 USD. Antraisiais metais pagrindinei sumai (100 USD, gaunant 10 USD palūkanų) ir sukauptoms palūkanoms (10 USD, gaunant 1 USD palūkanų) taikoma palūkanų norma (10%) iš viso 11 USD palūkanų, gautų tais metais. Antraisiais metais padidėjimas yra 11 USD, o ne 10 USD, nes palūkanos didėja - tai yra, jis taikomas bazei, kuri išaugo (iki 110 USD, palyginti su 100 USD, mūsų pradiniu tašku). Kiekvienais metais bazė padidėja 10%: po pirmųjų metų - 110 USD, po antrųjų - 121 USD.
Kas yra sudėtinių palūkanų formulė?
Tai panašu į sudėtinį metinį augimo tempą (CAGR). CAGR skaičiuojate normą, susiejančią grąžą per kelis laikotarpius. Sudėtinėms palūkanoms greičiausiai jau žinote palūkanų normą; jūs tiesiog apskaičiuojate, kokia gali būti grąžos vertė ateityje.
Norėdami pasiekti sudėtinių palūkanų formulę, jūs algebriškai pertvarkote CAGR formulę. Jums reikia pradinės vertės, palūkanų normos ir laikotarpių skaičiaus metais. Palūkanų norma ir laikotarpių skaičius turi būti išreikšti metine išraiška, nes manoma, kad ilgis bus metais. Iš ten galite išspręsti būsimą vertę. Lygtis skamba taip:
Ši formulė atrodo sudėtingesnė, nei yra iš tikrųjų, dėl reikalavimo ją išreikšti metine išraiška. Atminkite, jei tai yra metinė norma, tada sudėtinių laikotarpių skaičius per metus yra vienas, tai reiškia, kad jūs turite padalyti palūkanų normą iš vienos ir padauginti metus iš vienos. Jei sudėtis vyksta kas ketvirtį, normą padalintumėte iš keturių, o metus padaugintumėte iš keturių.
Sudėtinių palūkanų skaičiavimas „Excel“
Geriausia finansinio modeliavimo praktika reikalauja, kad skaičiavimai būtų skaidrūs ir lengvai audituojami. Sudėjus visus skaičiavimus į vieną formulę, bėda ta, kad jūs negalite lengvai pamatyti, kokie skaičiai eina kur, ar kokie skaičiai yra vartotojo įvesti ar sunkiai užkoduoti.
Yra du būdai, kaip tai nustatyti „Excel“ programoje, siekiant sumažinti šią problemą. Lengviausia patikrinti ir suprasti, kad visus duomenis turite vienoje lentelėje, tada skaičiuokite skaičiavimus kiekvienai eilutei. Ir atvirkščiai, jūs galėtumėte apskaičiuoti visą lygtį vienoje ląstelėje, kad gautumėte tik galutinės vertės skaičių. Mes rekomenduojame pirmąjį požiūrį, tačiau abu yra išsamiau aprašyti toliau.
Žemiau pateiktame pavyzdyje duomenis galite įvesti geltonai ir pasirinkti derinio periodą.
