ETF - fondai, kuriais prekiaujama biržoje - yra apmokestinami taip pat, kaip būtų apmokestinamas bazinis turtas. Taigi, jei ETF turi visas akcijas, jis apmokestinamas taip, kaip būtų apmokestinamas tų akcijų pardavimas.
Dabar mes turime žinoti, ar dar nėra kokių netikėtumų, kai kalbama apie ETF dividendų apmokestinimą.
ETF dividendų apmokestinimas
Pirmiausia nustatykime, kad akcijas valdantys ETF paprastai moka dividendus kartą per metus, o obligacijas turintys ETF paprastai moka palūkanas kas mėnesį. Jei investuojate į akcijas valdantį ETF, tuomet norite įsitikinti, ar jis moka kvalifikuotus dividendus.
Reikalavimus atitinkančius dividendus turi sumokėti Amerikos įmonė arba reikalavimus atitinkanti užsienio įmonė. Jie neturi būti išvardyti kaip nekvalifikuoti dividendai IRS, o jų turėjimo laikotarpis turi būti įvykdytas.
Norėdami gauti kvalifikuotą dividendą, turite laikyti ETF daugiau nei 60 dienų prieš dividendų išleidimą. Dabartiniai kvalifikuotų dividendų mokesčių tarifai yra 5%, 15% ir 20%, atsižvelgiant į jūsų mokesčių grupę. 20% tarifas taikomas tik tiems, kuriems taikoma 39, 6% mokesčių grupė. Jei esate didesnėje nei 25% mokesčių grupėje, kvalifikuoti dividendai bus apmokestinami 15%. Jei esate mažesnėje nei 25% mokesčių grupėje, kvalifikuotiems dividendams bus taikomas 5% mokestis.
Potencialiai saugūs patrauklių pajamingų akcijų fondai
Jokia investicija nėra neperšaunama. Jei pasaulio ekonomika tikrai stiprėjo, kaip dažnai skelbiama, tada bankams visame pasaulyje nereikėtų imtis tokios agresijos. (Norėdami sužinoti daugiau, skaitykite: „Ar rekordiškai aukšti signalai rodo aukščiausią lygį?“)
Nepaisant to, jei akcijų rinka susitvarkys taip, kaip daugelis tikisi, tuomet reikėtų apsvarstyti „iShares US Preferred Stock“ (PFF), kuri seka S&P JAV pirmenybinių akcijų indekso rezultatus. Kaip ETF pirmiausia reikia atkreipti dėmesį į išlaidų santykį. Šiuo atveju tai yra 0, 47%, tai yra tik vienu baziniu punktu virš vidutinio visų ETF išlaidų santykio. PFF, šio rašymo metu gaunamas 6, 04%. Įspūdingas pajamingumas nedaug reiškia, jei ETF nuvertėja, tačiau nuo 2015 m. Birželio 12 d. Šis ETF per pastaruosius 12 mėnesių buvo gana tolygus. Tai teigiama, kai gaunamas dosnus derlius.
Tas pats aukščiau pateiktas įspėjimas galioja ir „WisdomTree Total Dividend ETF“ (DTD). Šis ETF seka „WisdomTree Dividend Index“ rezultatus ir jo išlaidų santykis yra tik 0, 29%. Per pastaruosius metus jis padidėjo 5, 10%, o pajamingumas - 2, 50%. Neigiama yra tai, kad jis nesiūlo didelio likvidumo. Vidutinė dienos prekybos apimtis yra žemiausia - 44, 252.
Tai tik kelios idėjos, jei siekiate dividendų iš ETF. Yra dar daugiau. Naudokite juos kaip atskaitos taškus savo tyrimams. (Norėdami sužinoti daugiau, žiūrėkite: 5 dividendų fondai, turintys augimo potencialą. )
Esmė
Mokesčių prievolės už ETF dividendus priklauso nuo to, ar jie kvalifikuoti, ar nekvalifikuoti dividendai. Jei dividendai bus nekvalifikuoti, jie bus apmokestinami pagal įprastą pajamų tarifą. Jei jie bus kvalifikuoti dividendai, jie bus apmokestinami nuo 5% iki 15%. Jei ieškote ETF idėjų, mokančių dividendus, galite atlikti keletą PFF ir DTD tyrimų, tačiau atminkite, kad jie nėra atsparūs rinkos nuosmukiui. (Norėdami sužinoti daugiau, žiūrėkite: Svarbiausi 2015 m. ETF: ar tiki hipe? )
