Išeidami iš darbo, turite nuspręsti, ką daryti su savo 401 (k). Jūsų pasirinkimas: Palikite jį ten, kur yra (tai prasminga, jei jums patinka plano siūlomos investavimo galimybės), perkelkite jį į kvalifikuotą pensijų planą kartu su savo naujuoju darbdaviu ( jei jūsų naujasis darbdavys sutinka pratęsimą ir jums patinka investavimo galimybės naują planą) arba įtraukkite jį į savo IRA (jei norite maksimaliai valdyti savo investavimo galimybes). Jei norite pervesti lėšas iš savo 401 (k) į kvalifikuotą naujo darbdavio ar IRA planą, turite dvi galimybes ir keletą raukšlių, į kurias reikia atsižvelgti.
Tiesioginis apsivertimas
Norėdami apdoroti tiesioginį pratęsimą, paprašykite plano patikėtinio sumokėti į kitą kvalifikuotą pensijų planą arba IRA. Paprastai jūs užpildysite dokumentus, patvirtindami, kad norite, jog plano administratorius ar patikėtinis (už planą atsakingas asmuo) atliktų šį pervedimą. Galite perkelti dalį ar visas lėšas.
- Argumentai už. Paprastai paskirstant pensiją iš kvalifikuoto pensijų plano, privaloma išskaičiuoti 20% mokestį, tačiau tiesioginis perkėlimas leidžia išvengti išskaičiavimo. Net jei planas jums atsiųs čekį, tol, kol jis bus mokamas naujajam planui ar IRA, jis laikomas tiesioginiu pratęsimu ir nėra jokio išskaičiavimo. Minusai. Patikėtiniui gali prireikti laiko sutvarkyti jūsų dokumentus ir išsiųsti lėšas naujajam planui.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- 401 (k) gali būti įtrauktas į kitą darbdavio remiamą kvalifikuoto pensijų kaupimo planą arba IRA. Kai perkeliama daugiau kaip 401 k, į kuriuos įtraukiamos atsargos, dalyvis praranda galimą mokesčių lengvatą konvertuodamas įprastas pajamas į privilegijuotai apmokestinamą kapitalo prieaugį.Paskirstymai Dalyviui sumokėtos lėšos gali būti permokėtos per 60 dienų nuo lėšų gavimo dienos. Dalyviams išimant tiesioginius mokėjimus, privaloma išskaičiuoti 20% federalinio mokesčio.
Ypatingos aplinkybės
Apvirtimas per 401 k, kuris apima atsargas, gali būti netinkamas žingsnis; dalinis apvertimas gali būti geresnis. Štai kodėl: Akcijų grynasis nerealizuotas vertės padidėjimas (NUA) yra skirtumas tarp pradinės savikainos ir dabartinės tikrosios rinkos vertės. Jei perkate atsargas, prarandate potencialią mokesčių lengvatą, kai paprastas pajamas paverčiate privilegijuotai apmokestinamu kapitalo prieaugiu. Jei bus pereita, galutinis akcijų paskirstymas bus apmokestinamas kaip paprastosios pajamos.
Priešingai, jei imsitės dabartinio akcijų paskirstymo (vadinamojo paskirstymo natūra), sumokėsite įprastus pajamų mokesčius ir galbūt IRS išankstinę nuobaudą (10%, jei mažiau nei 59 1/2) nuo pradinių išlaidų. paskirstytos atsargos; tačiau vėliau pasirūpinkite palankiu mokesčių režimu. NUA ir visas būsimas vertės padidėjimas bus apmokestinami kaip kapitalo prieaugis, kai parduodate akcijas.
60 dienų apsivertimas
Jūs galite atlikti perkėlimą pervesdami paskirstytas 401 (k) lėšas į kitą kvalifikuotą pensijų planą arba IRA. Pertvarkymas gali būti baigtas patvirtinant išduotą čekį į naują planą ar IRA, arba pervedant lėšas į jūsų (ne IRA) sąskaitą ir tada surašant į tos sąskaitos čekį, mokėtiną naujajam planui ar IRA. Nuo paskirstymo gavimo dienos per 60 dienų turite baigti.
401 (k) apsivertimo pranašumai ir trūkumai
Vienas pagrindinių 401 (k) pratęsimo pranašumų yra tas, kad jūs galite valdyti trumpalaikes lėšas ir jomis galite naudotis prieš baigdami atnaujinimą. Pvz., Jei jums reikia lėšų tam tikram tikslui (pvz., Sumokant mokesčių sąskaitą už metus), galite naudoti paskirstymą ir neapmokestinti jokio pajamų mokesčio tol, kol sugalvosite kitų lėšų baigti pervedimą per 60 dienų.
Pagrindinis trūkumas yra tas, kad paskirstymui taikomas automatinis 20% išskaičiuojamasis mokestis. Jei pasirinksite paskirstymą, o tada nuspręsite visiškai pakeisti pinigų sumą, turėsite sugalvoti 20% sumą iš savo kišenės, kad užbaigtumėte atnaujinimą; šią sumą susigrąžinsite pateikę mokesčių deklaraciją.
Pvz., Tarkime, kad jūs turite 40 000 USD (401 k) ir norite visiškai paskirstyti. Pagal planą jums bus atsiųsta 40 000 USD (50 000 USD - (20% x 50 000 USD)). Norėdami įvykdyti visą mokėjimą, kad neliktumėte skolingi jokiems dabartiniams platinimo mokesčiams, turėsite panaudoti gautus 40 000 USD ir 10 000 USD savo lėšų, kad galėtumėte atlikti mokėjimą. Pateikdami grąžinimo dokumentą, išskaičiuoti 10 000 USD yra mokesčio kreditai, kuriuos galite gauti kaip grąžinamąją išmoką. Kitas trūkumas yra tas, kad nepaisant gerų ketinimų, per 60 dienų termino pratęsimo terminą praleisti yra per lengva.
Perkėlimas į Roth IRA
Roth IRA suteikia jums galimybę kaupti lėšas, kurios ateityje jums bus neapmokestinamos. Dalį ar visus 401 (k) galite perkelti į Roth IRA. Tačiau šis pratęsimas neišvengs dabartinio mokesčio. Jums bus apmokestinta dalis, einanti į Roth IRA. Tai laikoma Roth IRA konversija (tokiu pačiu būdu, lyg tradicinę IRA konvertuotumėte į Roth IRA).
Esmė
Jei jūsų 401 (k) sąskaitos vertė yra mažesnė nei 1 000 USD, patikėtinis gali nuspręsti išmokėti jums lėšas, nepaisant jūsų pasirinkimo; lėšoms bus taikomas 20% išskaičiuojamasis mokestis. Jei vertė yra nuo 1 000 iki 5 000 USD, patikėtinis gali įnešti pinigus į jūsų vardą IRA, nebent pasirinksite paskirstymą. Didesnėms sąskaitoms reikia apsispręsti. Kilus abejonėms, pasitarkite su finansų patarėju. Norėdami gauti susijusios įžvalgos, perskaitykite apie lėšų, susijusių su amžiumi, naudojimą „401 (k)“ ir ką daryti, jei padidinsite „401 (k)“.
