Turinys
- „Roth IRA“ gaiviklis
- Roth IRA įmokų darymas
- Roth IRA pasiskirstymas
- Palikus Roth IRA paveldėjimą
- Esmė
Pastaraisiais metais Roth IRA populiarumas smarkiai išaugo tarp amerikiečių, norinčių atiduoti pinigus pensijai. 2016 m. Maždaug trečdalis 42, 6 milijono JAV gyvenančių asmeninių pensijų sąskaitos (IRA) savininkų laikė „Roth“ versiją. Remiantis Investicinių bendrovių instituto duomenimis, iki 2019 m. Tai padarė daugiau nei pusė.
Mokesčių mažinimo ir darbo vietų įstatymas (TCJA), priimtas 2017 m. Pabaigoje, taip pat suteikė postūmį Rotams: Pajamų mokesčio tarifai, kuriuos sumažino įstatymas, turėtų būti grąžinti į aukštesnį lygį 2026 m. Kadangi Roth IRA reikalauja sumokėti mokesčius už įmokas. „Iš pradžių“, tačiau nė vienas iš pasiskirstymo būdų nėra tinkamas, jie puikiai tinka žmonėms, kurie tikisi, kad išeidami į pensiją atsidurs didesnėje mokesčių grupėje. Taigi naujasis įstatymas tinka pagrindiniam Rotho pranašumui.
Roth IRA taupytojams siūlo keletą kitų unikalių pranašumų, susijusių su mokesčiais, paskirstymais ir galimybe perduoti turtą kitai kartai.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Jei išeisite į pensiją, galite ir toliau mokėti įmokas į Roth IRA, jei tik turite pajamų. Kai jums sueis 59 ½ metų, galėsite pradėti neapmokestinti tiek įmokų, tiek ir pajamos iš jūsų Roth IRA, jei sąskaitą turėjote bent penkerius metus. Priešingai nei tradicinė IRA, niekada nereikia mokėti iš Roth IRA išmokų ir visą sąskaitą galite palikti savo įpėdiniams.
„Roth IRA“ gaiviklis
Pradėkime nuo kelių Roth IRA pagrindų.
Nors Roth IRA turi daug panašumų su tradicine IRA, yra keletas pagrindinių skirtumų tarp dviejų senatvės sąskaitų.
Skirtingai nuo tradicinės IRA, jūsų įnašai į Roth IRA nėra iš anksto atskaitomi nuo mokesčių. Savo įmokas mokate iš savo dabartinių pajamų po mokesčių. Kita vertus, jūs galite bet kada atsiimti savo įnašą be baudos.
Kai pradėsite kvalifikuotus paskirstymus iš Roth IRA, jums nebus taikomi mokesčiai už pajamas, kurias sumokėjote per daugelį metų. „Roth IRA“ kaupia pajamas atidėtų mokesčių pagrindu, o pajamos bus neapmokestinamos.
Be to, skirtingai nuo tradicinių IRA, Roth IRA įmokoms mokėti nereikia, jei turite pajamų. Galiausiai, Roth IRA per savo gyvenimą nereikalauja minimalaus paskirstymo (RMD).
Roth IRA sąskaitos yra ypač populiarios tarp jaunų amerikiečių. Remiantis ICI duomenimis, daugiau nei trys iš 10 Roth IRA investuotojų yra jaunesni nei 40 metų. Beveik ketvirtadalį Roth IRA įmokų investuoja 25–34 metų amžiaus investuotojai, palyginti su tik 7, 5% tradicinių IRA indėlių.
Roth IRA įmokų darymas
Kaip minėta, nesvarbu, kiek metų esate, galite ir toliau mokėti įmokas į savo Roth IRA, kol uždirbate pajamas - nesvarbu, ar gaunate atlyginimą kaip personalo darbuotojas, ar 1099 pajamas už darbą pagal sutartį. Tai skirtingai nei tradicinė IRA, neleidžianti mokėti įmokų, kai jums sueis 70 ½, net jei jūs uždirbote pajamų.
Ši nuostata padaro Roth IRA idealų pusiau pensininkams, kurie keletą dienų per savaitę dirba senoje įmonėje, arba pensininkams, kurie palaiko ranką dirbdami retkarčiais konsultacinius ar laisvai samdomus darbuotojus.
Įmokų ribos
Didžiausias Rotho įnašas 2019 m. Yra 6000 USD, plius 1 000 USD, jei iki metų pabaigos esate 50 metų ar vyresnis. Tai yra vadinamasis pasivijimo įnašas. 2020 mokestiniais metais šie skaičiai išaugs iki 6500 USD ir 1500 USD pasivijimo riba.
Įmokos turi būti sumokėtos iki kitų metų mokesčių pateikimo termino, įskaitant visus pratęsimus. Pvz., Galite prisidėti prie savo 2019 m. IRA iki 2020 m. Balandžio 15 d. Arba vėliau, jei pateiksite prašymą pratęsti plėtrą.
Pajamų ribos
Roth IRA turi pajamų ribas, kurios priklauso nuo to, ar galite prisidėti ir kiek. Pavyzdžiui, 2019 mokestiniais metais pavieniai asmenys, teikiantys teisę į bendrą įmoką, turi turėti pakoreguotas pakoreguotas bendrąsias pajamas (MAGI), mažesnes nei 122 000 USD. Jie gali įnešti dalinį įnašą nuo 122 000 iki 137 000 USD. 2020 mokestiniais metais skaičiai yra pakoreguoti: Vienišas, kurio MAGI yra mažesnis nei 124 000 USD, gali visiškai sumokėti. Jie gali įnešti dalinį įnašą nuo 124 000 iki 139 000 USD.
Jūs negalite mokėti pinigų į Roth IRA, jei neturite pajamų. Bet jei jūsų sutuoktinė, jei turite, gali jūsų vardu įsteigti ir finansuoti Roth IRA, jei sutuoktinis vis dar uždirba pajamų. Kadangi IRA negali būti laikomos bendromis sąskaitomis, sutuoktinis Roth IRA turi būti jūsų vardu, net jei įmokas moka jūsų sutuoktinis.
Jei jūsų sutuoktinis uždirbo pajamų, o jūs to nedarote, sutuoktinis gali už jus sumokėti Roth IRA.
Roth IRA pasiskirstymas
Įmokas iš savo Roth IRA galite atsiimti bet kuriuo metu ir dėl bet kokios priežasties be mokesčių ar baudų. Tačiau negalite atsiimti pajamų iš savo Roth IRA, kol jums ne mažiau kaip 59 ½ ir sąskaita bus atidaryta penkerius metus ar ilgiau.
Tačiau yra keletas mokesčių ir baudų išimčių. Tam tikrais atvejais jums leidžiama išskaičiuoti mokesčius ir be baudos (taip pat žinomus kaip kvalifikuotus paskirstymus) iš savo Roth IRA uždarbio, kol jums sueis 59½.
Pvz., Jei jūs naudojate pinigus, kad nusipirktumėte, pastatytumėte ar atstatytumėte pirmuosius namus sau ar šeimos nariui, tai bus laikoma kvalifikuotu paskirstymu. Tai apsiriboja 10 000 USD per gyvenimą. Taip pat galite paskirstyti kvalifikuotas aukštojo mokslo išlaidas arba tapote neįgalūs.
Kita vertus, jei pasirinksite nekvalifikuotą paskirstymą, kuris neatitinka šių reikalavimų, turėsite suskaičiuoti pajamų mokesčius ir 10% išankstinio paskirstymo baudą. Netinkamo paskirstymo šaltinis lemia taikomą mokesčių tvarką.
Palikus Roth IRA paveldėjimą
Kadangi per savo gyvenimą „Roth IRA“ nereikalaujama minimalaus paskirstymo, jei jums nereikia pinigų pragyvenimo išlaidoms, galite palikti visa tai savo įpėdiniams.
Kadangi iš anksto sumokėjote mokesčius „Roth IRA“, gavėjams negausite pajamų iš sąskaitos, jūsų naudos gavėjai nepatirs mokesčių sąskaitos. Tai leidžia neapmokestinamų pajamų srautą palikti savo vaikams, anūkams ar kitiems įpėdiniams.
Sutuoktiniai, kurie nėra sutuoktiniai, privalo atsižvelgti į reikalaujamą minimalų paskirstymą (RMD) paveldėtiems Roth IRA, jie nebus apmokestinami už pasitraukimą, jei jie atitiks RMD taisykles. Tai vėlgi skiriasi nuo tradicinių IRA, kai RMD yra apmokestinami naudos gavėjams, kaip ir pirminiams savininkams.
Esmė
Neabejojama, kad „Roth IRA“ siūlo keletą vertingų privalumų išėjus į pensiją. Galite ne tik neapmokestinti pinigų išėmimo iš Roth, bet ir maksimaliai lanksčiai pasirinkti, kada ir kiek pasitraukti.
Tai reiškia, kad galite palikti gražų neapmokestinamą paketą savo įpėdiniams arba paskirstyti paskirstymą, atsižvelgiant į tai, kiek pajamų gaunate iš kitų šaltinių, tokių kaip socialinė apsauga, darbas ar kitos investicijos.
Roth IRA galima atidaryti daugumoje tarpininkų, tačiau kai kurios suteikia geresnę prieigą ir galimybes nei kitos. Jei apsipirkinėjate, peržiūrėkite „Investopedia“ geriausių tarpininkų sąrašą, skirtą IRA ir Roth IRA.
