Turinys
- Kas yra „alternatyvios investicijos“?
- Kas nori savarankiškos IRA?
- Kaip veikia savarankiškas IRA arba 401 (k)
- Savarankiško 401 (k) arba IRA rizika
Savarankiška individuali pensijų sąskaita (IRA) skirta investuotojams, pasiryžusiems peržengti įprastas investicijas, kurias galima naudoti senatvės sąskaitose. Kai kuriais atvejais netgi daugiau.
Šiuo metu IRA galima įsigyti iš daugelio finansų institucijų ir kiekviena siūlo platų akcijų, obligacijų ir investicinių fondų asortimentą, įskaitant fondus, kuriais prekiaujama biržoje, ir indeksų fondus. Investuotojai gali pasirinkti konservatyvų obligacijų fondą arba agresyvų akcijų fondą. Tarp jų yra daugybė pasirinkimo galimybių.
Savarankiška IRA yra skirta tiems, kurie reikalauja galimybės naudotis alternatyviomis investicijomis į santaupas pensijoje. Jie nori, kad būtų visiškai kontroliuojami pirkimo ir pardavimo sprendimai.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Savarankiškai vykdoma IRA suteikia investuotojui galimybę kontroliuoti pirkimo ir pardavimo sprendimus. Tai leidžia alternatyvias investicijas į turtą, pavyzdžiui, tauriuosius metalus ir kriptovaliutas, kurių paprastai nėra IRA. laikas ir dėmesys.
Kas yra „alternatyvios investicijos“?
Savarankiškos IRA yra daugeliu atvejų tokios pačios kaip ir visos IRA. Tai yra, jie turi mokesčių lengvatų, skirtų paskatinti amerikiečius taupyti pensijai. Tai reiškia, kad IRS gali pasakyti, į ką IRA gali ir ko negalima investuoti. Tai apima keletą įprastų akcijų ir obligacijų fondų alternatyvų.
Nuo 2019 m. IRS leidžia savarankiškai dirbančioms IRA investuoti į nekilnojamąjį turtą, žemės ūkio paskirties žemę, vekselius, turto suvaržymo sertifikatus, tauriuosius metalus, kriptovaliutą, teises į vandenį, mineralines teises, naftą ir dujas, LLC narystę narystėje ir gyvulius.
IRS taip pat yra neleidžiamų investicijų sąrašas. Tame sąraše yra kolekcionuojami daiktai, dailė, antikvariniai daiktai, pašto ženklai ir pledai.
Kas nori savarankiškos IRA?
Savarankiška IRA gali kreiptis į investuotoją dėl vienos iš šių priežasčių:
- Tai galėtų būti būdas paįvairinti portfelį, padalijant pensijos santaupas tarp įprastos IRA sąskaitos ir savarankiškos IRA sąskaitos. Tai galėtų būti pasirinkimas tiems, kurie sudegė per 2008 m. Finansų krizę ir netiki akcijų ar obligacijų rinkomis..Gali kreiptis į investuotoją, kuris labai suinteresuotas ir turi patirties tam tikros rūšies investicijose, tokiose kaip kriptovaliutos ar taurieji metalai.
Bet kokiu atveju, savarankiškai vadovaujama IRA turi tokias pačias mokesčių lengvatas kaip ir bet kuri kita IRA. Investuotojas, kuris labai domisi tauriaisiais metalais, gali investuoti pinigus prieš apmokestinimą į tradicinę IRA ir sumokėti mokėtinus mokesčius tik pasitraukęs.
Savarankiškas aspektas gali patikti nepriklausomam investuotojui, tačiau jis nėra visiškai savarankiškas. Tai yra, investuotojas asmeniškai priima sprendimus dėl pirkimo ir pardavimo, tačiau kvalifikuotas saugotojas arba patikėtinis turi būti paskirtas administratoriumi. Priešingu atveju tai nėra IRA, kaip jį apibrėžia IRS.
Administratorius paprastai yra tarpininkavimo arba investicinė įmonė.
Kaip veikia savarankiškas IRA arba 401 (k)
Savarankiškas IRA turi investuotojo pasirinktas saugotojas, paprastai maklerio arba investicinė įmonė. Šis saugotojas laiko IRA turtą ir vykdo investicijų pirkimą ar pardavimą investuotojo vardu.
Taikomos tos pačios įmokų ribos, kaip ir įprastiems IRA bei 401 (k) planams. 2019 ir 2020 m. Maksimalus IRA įnašas yra 6000 USD, pridedant 1 000 USD pasivaišinimą 50 metų ir vyresniems žmonėms. Didžiausia 401 (k) planų suma yra 19 000 USD (2020 m. - 19 500 USD), pridėjus 1 000 USD pasivaišinimą.
Panaikinimo taisyklės taip pat yra tos pačios. Pasitraukus iš bet kurio tradicinio IRA arba 401 (k) iki 59 ½ metų, bus taikoma 10% ankstyvo pasitraukimo bausmė, nebent būtų taikoma išimtis.
Privalomi minimalūs paskirstymai prasideda nuo 70 ½ metų per 2019 mokestinius metus. Naujas mokesčių įstatymas, įsigaliojantis 2020 m. Sausio 1 d., Prailgina amžių, kai reikia mokėti būtiniausias išmokas, iki 72 metų.
Tiems, kurie pasirenka „Roth“ variantą savarankiškai nukreiptai IRA arba 401 (k), taisyklės dažniausiai yra vienodos, išskyrus tai, kad bet kuriame amžiuje nėra reikalaujamo minimalaus paskirstymo. Investuotojas sumoka mokesčius už pajamas tais metais, kai pinigai yra investuojami, o visas likutis neapmokestinamas, kai pinigai atsiimami išeinant į pensiją.
Jei IRS nustato, kad atlikote draudžiamą operaciją, jūsų sąskaita automatiškai praranda mokesčių lengvatų statusą.
Savarankiško 401 (k) arba IRA rizika
Savarankiška pensijų sąskaita gali suteikti jums pasirinkimo laisvę santaupoms kaupti, tačiau su tuo susijusi akivaizdi rizika. Tai yra pasirinkimas žmonėms, kurie yra labai tikri, kad gali įveikti specialistus, ir nori lažintis dėl to, kad sutaupys pensiją.
IRS perspėjo, kad investuotojams į savarankiškai nukreiptas IRA gali būti taikomos „apgaulingos schemos, dideli mokesčiai ir nepastovi veikla“.
Investuotojai taip pat turi būti atsargūs, kad netyčia pažeidžia sudėtingas IRS taisykles dėl savarankiškų IRA investicijų. Kai kurios iš šių taisyklių konkrečiai draudžia:
- Pinigų gavimas tiesiogiai iš pajamas gaunančio turto IRA arba 401 (k) Nekilnojamojo turto, esančio sąskaitoje, naudojimas kaip asmeninės paskolos įkaitasNekilnojamojo turto ar kitų investicijų naudojimas sąskaitoje tokiu būdu, kuris būtų naudingas jums asmeniškaiAtgalvosite grąžinti pinigus iš sąskaitos asmeninės paskolos įsipareigojimai arba skolinimas diskvalifikuotam asmeniui: leidimas diskvalifikuotiems asmenims išlaikyti gyvenamąją vietą nuosavybėje, priklausančioje 401 straipsnio k punkte, arba IRAS turto pardavimas ar išnuomojimas sąskaitoje diskvalifikuotam asmeniui.
Diskvalifikuotas asmuo yra plano patikėtinis, asmuo, teikiantis plano paslaugas, ir bet kuris kitas subjektas, kuris gali turėti finansinių interesų. Tai apima jus patį, savo sutuoktinį ir įpėdinius, sąskaitos gavėją, sąskaitos saugotoją ar plano administratorių ir bet kurią įmonę, kuriai jūs tiesiogiai ar netiesiogiai priklausote bent 50% balsavimo teisių.
Jei IRS nustato, kad įvyko draudžiama operacija, jūsų sąskaita automatiškai praranda savo mokesčių lengvatas. Visi pinigai, kuriuos investavote į savarankišką 401 (k) arba tradicinę IRA, bus traktuojami kaip apmokestinamasis paskirstymas, paliekant didelę mokesčių sąskaitą.
