Paskiriant naudos gavėjus pensijos sąskaitai, galima palikti pinigus patikėjimo teise. Finansų bendruomenėje šio maršruto pranašumai ir trūkumai buvo nuolatinių diskusijų tarp nekilnojamojo turto planavimo advokatų ir finansų patarėjų tema.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Gavėjų priskyrimas kvalifikuotiems pensijų planams reiškia, kad bus išvengta testamento, advokatų mokesčių ir kitų išlaidų, susijusių su dvarų apgyvendinimu. Negalima pasitikėti naudos gavėju, jei naudos gavėjai yra nepilnamečiai, turi specialiųjų poreikių ar jais negalima pasitikėti. didelę pinigų sumą. Svarbiausias pasitikėjimo įvardijimas kaip naudos gavėjas yra minimalios platinimo išmokos.
Patikėjimo įvardijimas kaip senatvės sąskaitos naudos gavėjas: apžvalga
Kvalifikuotos pensijų kaupiamosios sąskaitos yra puikus būdas sukurti pensinio lizdo kiaušinį. Bet kas atsitiks su sąskaitoje esančiais pinigais, jei sąskaitos savininkas praeis?
Išeitinėms sąskaitoms investuotojams suteikiama galimybė įvardyti ir pagrindinius, ir neapibrėžtuosius naudos gavėjus, tai yra asmenį ar subjektą, kuris paveldės sąskaitą mirus pirminiam savininkui.
Tikslus to darymo mechanizmas gali tapti sudėtingas, todėl reikia atsižvelgti į tokius faktorius kaip mokesčiai ir būtini minimalūs paskirstymai. Paskirtų naudos gavėjų skaičius ir tai, ar jie yra geradario sutuoktiniai, ar ne, taip pat skiriasi.
Pasitikėjimas naudos gavėju turi privalumų ir trūkumų, į kuriuos reikia atsižvelgti. Perskaitykite toliau ir sužinokite, ar tai jums geriausias pasirinkimas.
Privalumai, įvardijantys patikos fondą kaip senatvės sąskaitos naudos gavėją
Pasitikėjimą pavadinti naudos gavėju yra naudinga, jei jūsų naudos gavėjai yra nepilnamečiai, turi specialių poreikių arba jais negalima pasitikėti didele pinigų suma. Kai kurie advokatai rekomenduos įsteigti specialų patikos fondą kaip IRA naudos gavėjas, kad jo turtas netaptų likusio sutuoktinio turto dalimi, stengiantis išvengti būsimo turto mokesčio klausimų.
Kadangi kvalifikuoti išėjimo į pensiją planai, tokie kaip 401 (k) arba 403 (b), IRA arba Roth IRA, perduodami sutartimi tiesiogiai nurodytam gavėjui, dažnai ilgas testamento sudarymo procesas, advokato mokesčiai ir kitos su tuo susijusios išlaidos su testamentais ir gyvenviečių dvarų vengiama.
Patikėjimo pavadinimo pensijos sąskaitos gavėju minusai
Pagrindinis pasitikėjimo įvardijimas naudos gavėju yra tas, kad pensijų plano turtui bus reikalaujamos minimalios išmokos, kurios apskaičiuojamos remiantis seniausio naudos gavėjo gyvenimo trukme. Jei yra tik vienas naudos gavėjas, tai nesvarbu, tačiau tai gali sukelti problemų, jei yra keli įvairaus amžiaus įpėdiniai: Dėl šio požiūrio prarandama galimybė maksimaliai atidėti kvalifikuoto plano interesų atidėjimą. Atskirų naudos gavėjų įvardijimas leis kiekvienam naudos gavėjui pasirinkti būtiniausią minimalų paskirstymą, atsižvelgiant į jų gyvenimo trukmę, o tai gali ilgesniam laikotarpiui padidinti IRA pajamas.
Ypatingos aplinkybės
Kol IRA savininkas gyvas, tik IRA savininkas gali pakeisti paskirtą IRA naudos gavėją. Išimtys gali būti taikomos, jei yra advokatas, kuriam suteiktas įgaliojimas apima nuostatas, kurios paskiria tą atstovą veikti IRA savininko vardu. Panašios išimtys taikomos konservatoriams, kuriuos teismas gali paskirti rūpintis teisiniais klausimais IRA savininkui, kuris to padaryti negali.
Po IRA savininko mirties paskirtasis gavėjas, įskaitant patikėjimo gavėją, turi galimybę atsisakyti paveldėto turto. Jei atsisakymas bus pagrįstas, turtas paprastai pereis neapibrėžtam naudos gavėjui. Jei nėra kitų pagrindinių ar neapibrėžtų naudos gavėjų, naudos gavėjas bus nustatomas pagal IRA plano dokumento numatytąsias nuostatas.
