Kas yra pasirašytos grynosios įmokos?
Grynosios pasirašytos įmokos yra draudimo įmonės per tam tikrą laikotarpį pasirašytų įmokų suma, atėmus perdraudimo įmonėms perduotas įmokas, pridėjus prisiimtą perdraudimą. Grynosios pasirašytos įmokos parodo, kokią įmokų sumą įmonė turi išlaikyti prisiimdama riziką.
Paaiškintos grynosios pasirašytos įmokos
Vienas iš būdų įvertinti draudimo bendrovės sveikatą yra kiekvienais metais pasirašytų grynųjų įmokų pokyčiai.
Draudimo bendrovės sveikata priklauso nuo polisų rūšių ir su jomis susijusios rizikos. Grynųjų pasirašytų įmokų padidėjimas reiškia naujų pasirašytų draudimo liudijimų padidėjimą, o sumažėjimas rodo, kad pasirašyta mažiau polisų. Grynųjų pasirašytų įmokų sumažėjimą gali lemti konkurentų įėjimas į rinką ir rinkos užėmimas arba dėl to, kad įmokos nėra konkurencingos to, ką siūlo kitos bendrovės. Bendrovės, siūlančios politiką didesniam žmonių ratui, gali sumažinti atmetimo galimybę.
Draudimo bendrovės gali gauti įmokas iš anksto sumokėdamos vieną įmoką, tačiau jos taip pat gali siūlyti draudėjams įmokų planus. Įmokų planai per metus suteikia draudimo įmonei įmokas, kurios apskaitomos skirtingai, kai nustatoma, kiek pajamų gauna draudimo įmonė. Kadangi įmokų planus naudojantys draudėjai moka įmokas, bendrovė jas priskiria grynosioms uždirbtoms įmokoms. Nustatydama draudimo įmonės mokestinę prievolę, valstybė gali leisti taikyti nuolaidas įmokoms, kurios yra perduotos perdraudimo įmonėms, arba įmokoms, kurios yra skolingos, bet dar negautos.
Koregavimas atsižvelgiant į įsipareigojimus, susijusius su per metus negautomis įmokomis, vadinamas grynosiomis uždirbtomis įmokomis. Jei įmonė per metus sugeba pasirašyti daugiau įmokų, jos pasirašytos įmokos viršys uždirbtas įmokas. Norėdami tai pritaikyti, įmonė nustato naujas įmokas, atitinkančias nepanaudotus terminus.
Grynosios priemokos apskaičiavimas
Kadangi apskaičiuojant grynąją įmoką neatsižvelgiama į išlaidas, įmonės turi nustatyti išlaidų sumą, kurią galima pridėti nepadarius nuostolių. Išlaidų, į kurias įmonė turi atsižvelgti, tipai yra komisiniai, mokami agentams, kurie parduoda polisus, teisinės išlaidos, susijusios su atsiskaitymais, atlyginimai, mokesčiai, kanceliarinės išlaidos ir kitos bendrosios išlaidos. Paprastai komisiniai skiriasi priklausomai nuo draudimo įmokos, tuo tarpu bendrosios ir teisinės išlaidos gali būti nepriskirtos prie įmokos.
Apskaičiuotas skirtumas tarp grynosios įmokos ir bendrosios įmokos yra lygus numatomai dabartinei išlaidų apkrovos vertei, atėmus numatomą būsimų išlaidų dabartinę vertę. Taigi, bendroji politikos vertė bus mažesnė už jos grynąją vertę, kai būsimų išlaidų vertė yra mažesnė už dabartinę tų išlaidų apkrovimo vertę.
