Kas yra nekvalifikuota investicija?
Nekvalifikuotina investicija yra investicija, kuriai neatitinka jokio atidėtų mokesčių ar neapmokestinamojo statuso lygio. Tokios investicijos vykdomos su pinigais po mokesčių. Jie perkami ir laikomi atidėtose mokesčių sąskaitose, planuose ar patikos fonduose. Pajamos iš šių investicijų yra apmokestinamos kasmet.
Neatitinkančių investicijų supratimas
Anuitetai yra bendras nekvalifikuotų investicijų pavyzdys. Laikui bėgant, turtas gali išaugti atidėtas mokesčius, kol bus panaikintas. Dėl nekvalifikuotų anuitetų, kai jie yra išgryninami ir atiduodami, pirmieji pinigai, išeinantys iš sąskaitos, yra apskaitomi kaip sąskaitos turėtojo uždarbis mokesčių tikslais. Jei sąskaitos savininkas taip pat atsiima iš pradžių investuotus pinigus, vadinamus išlaidų pagrindu, ta dalis vėl nebus apmokestinama, nes tie mokesčiai jau buvo sumokėti.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Nekvalifikuota investicija yra investicija, kuri turi kokių nors mokesčių lengvatų. Anuitetai yra dažnas nekvalifikuotų investicijų pavyzdys. Kiti nekvalifikuotų investicijų pavyzdžiai yra antikvariniai daiktai, kolekcionuojami daiktai, papuošalai, taurieji metalai ir menas.
Kaip naudojamos nekvalifikuotos investicijos
Investuojant nekvalifikuotinas investicijas, paprastai investuotojui netaikomi metiniai apribojimai sumai, kurią jie gali skirti tokiam turtui. Kai kuriais atvejais tai gali suteikti daugiau lankstumo, palyginti su reikalavimus atitinkančiomis investicinėmis sąskaitomis, kuriose paprastai yra maksimalios sumos, kurios gali būti įmokėtos atsižvelgiant į turto rūšį. Pavyzdžiui, darbuotojo 401 (k) įmokos yra maksimalios metinės įmokos, kurias galima įnešti į jų planus. Ribą gali pakeisti iki tam tikro laipsnio, kurį nustato Vidaus pajamų tarnyba. Neatitinkančioje investicijoje gali būti matomas bet kokio dydžio įnašas per kiekvienus metus pagal sąskaitos savininko taupymo strategiją.
Sąskaitų turėtojai taip pat gali atsiimti reikalavimus neatitinkančias investicijas, kai jie nori, nors jie mokės mokestį už palūkanas ir kitą prieaugį, pavyzdžiui, sukauptą vertės padidėjimą. Dar gali būti numatytos baudos už ankstyvą pasitraukimą iš sąskaitos, jei sąskaitos turėtojas paima grynųjų iš tam tikros rūšies turto prieš sąskaitos turėtojui sulaukus tam tikro amžiaus, paprastai 59 1/2. Taip pat gali reikėti reikalauti, kad sąskaitos turėtojas, būdamas tam tikro amžiaus, dažnai sulaukęs 70 1/2, pradėtų atsiimti iš savo netinkamų investuoti sąskaitų.
Nekvalifikuotų investicijų pavyzdys
Kai kurie investicijų, kurioms paprastai netaikomas neapmokestinamas statusas, pavyzdžiai yra antikvariniai daiktai, kolekcionuojami daiktai, papuošalai, taurieji metalai ir menas. Kitos investicijos, kurioms negali būti taikoma jokia mokesčių lengvata, yra akcijos, obligacijos, nekilnojamojo turto investiciniai fondai (REIT) ir visos kitos tradicinės investicijos, kurios nėra perkamos pagal tinkamo investavimo planą ar patikos fondą.
