Kas yra ankstesnė tarnyba?
Ankstesnė tarnyba reiškia įdarbinimo laikotarpį iki darbuotojo dalyvavimo pensijų plane. Tas laikotarpis gali atleisti darbuotoją nuo tam tikrų išmokų, kurios egzistavo prieš jiems dalyvaujant plane. Darbuotojai turi galimybę nusipirkti ankstesnę tarnybą naudodamiesi grynaisiais arba perkeldami kvalifikuotą pensijos planą, kad padidintų tarnybos metus skaičiuodami ištarnauto laiko pensiją.
Pagal apibrėžtų išmokų (DB) planą darbdavys gali pasirinkti finansavimą už ankstesnę tarnybą ar ne.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Ankstesnė tarnyba leidžia darbuotojams gauti kreditą už darbą įmonėje, kol jie oficialiai neįstoja į pensijos dalyvį. Dažnai darbuotojai turės mokėti įmokas į ankstesnes tarnybos paslaugas arba jas įsigyti, kai praeis pradinis laukimo laikotarpis bendrovėje. išlaidų ir naudos analizė, siekiant išsiaiškinti, ar verta pirkti praėjusiais tarnybos metais, atsižvelgiant į išankstines išlaidas, palyginti su ilgalaikiu pensijų išmokų padidėjimu.
Ankstesnės tarnybos supratimas
Ankstesnės tarnybos pirkimas apima fiksuotos sumos sumokėjimą už ankstesnius praleistus pensijos laikotarpius. Ankstesnės tarnybos pirkimas gali padėti maksimaliai padidinti pensines pajamas ir suteikti papildomą finansinį saugumą, ypač jei darbuotojas tam tikru savo karjeros momentu išėjo iš darbo atostogų. Kai kurios įprastos atostogų priežastys yra laisvalaikis auginti šeimą, grįžti į mokyklą ar keliauti. Atidėtas dalyvavimas pensijų plane gali būti dar viena priežastis, kodėl verta įsigyti ankstesnę tarnybą.
Dauguma senatvės pensijų nustatytų išmokų pensijų planams apskaičiuojamos pagal formulę, panašią į:
- Senatvės pensija = (ištarnauto laiko metai) padauginta iš (tam tikras procentas už kiekvienus tarnybos metus) padauginta iš (galutinio ar geriausio uždarbio vidurkis per 3-5 metus)
Pažymėtina, kad šio tipo operacijos yra negrįžtamos. Tai leidžia suprasti ekonominės naudos dinamiką prieš sudarant sandorį kritiniu. Tai reiškia, kad reikia apskaičiuoti, ar tikėtina papildoma ištarnauto laiko išmoka, gautina dėl ankstesnio paslaugų pirkimo, viršija praleistas pensijos pajamas, kurios galėjo būti uždirbtos už pinigus, panaudotus ankstesnei tarnybai įsigyti. Svarbu peržiūrėti, kaip ankstesnis paslaugų pirkimas paveiks asmens bendrą finansinį planą.
Mokėjimas už praeities tarnybą
Yra keletas būdų, kaip susimokėti už anksčiau įsigytą paslaugą. Lėšos, laikomos registruotame pensijų kaupimo plane (RRSP), gali būti panaudotos už ankstesnę tarnybą sumokėti. Tokiu atveju iš RRSP sąskaitos į pensijų planą galima atlikti tiesioginį neapmokestinamą mokestį. Jei RRSP neturi pakankamai likvidžio turto, RRSP gali būti sumokėta vienkartinė įmoka, kad būtų kompensuotas skirtumas. Taip pat gali būti įmanoma susimokėti už buvusią tarnybą pervedant lėšas iš buvusio pensijų plano, jei dabartinis pensijų plano teikėjas nori priimti lėšas. Taip pat galima atlikti vienkartines įmokas arba įmokas įmokomis su neregistruotais fondais, įskaitant atskaitymus iš darbo užmokesčio.
Tais atvejais, kai darbuotojai svarsto galimybę perkelti turtą iš savo kvalifikuoto išėjimo į pensiją plano, dažnai išmintinga pirmiausia pasitarti su finansų planuotoju.
