Mokesčių požiūriu efektyvus pensijų planas
Paskirstymo dydis priklauso nuo daugelio veiksnių, tačiau kol kas susitelkime į tai, kaip turėtum jį priimti. Koks yra efektyviausias mokestinis būdas? Mes paprašėme kai kurių finansų patarėjų pasverti savo poziciją.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Kadangi mokesčių lengvatų nėra, paprastai lengviausia RMD pasiimti grynaisiais. Galite pasiimti tiksliai reikiamą sumą, o tai ne visada įmanoma paskirstant natūrą atsargas ar savitarpio fondą. Klientams, kuriems nereikia savo RMD, norint gyventi ir norintiems sumažinti savo mokesčius, kvalifikuotas asmuo labdaros paskirstymas yra galimybė. Priėmus du RMD tais pačiais metais, gali būti sukaupti didesni mokesčiai ir paveiktos pajamos iš socialinio draudimo.
Grynieji pinigai ar atsargos?
Ar turėtumėte pasiimti savo RMD, gaudami grynuosius pinigus arba pervesdami atsargas į kitą sąskaitą? Pasak „Yardley Wealth Management“ vadovaujančio nario ir vyriausiojo atitikties pareigūno Michaelio J. Garry, tai neturi reikšmės mokesčių tikslais. "Paprastai mokesčių efektyvumas yra mažai padidinamas, jei toks yra, imant paskirstymus natūra, o ne grynaisiais. Tai, kas išeina, yra apmokestinama paskirstant, o grynųjų ar natūra paskirstymo pelnas nėra įterptas."
Jis tęsia: "Kadangi nėra pranašumo, paprastai paprasčiausia yra tiesiog pasiimti grynuosius. Privalumas yra tas, kad galite pasiimti tiksliai tokią sumą, kurios jums reikia, o tai ne visada įmanoma, jei paskirstote atsargas natūra arba investicinis fondas."
Vis dėlto jis siūlo dvi išimtis: „Pirma, jei savo IRA neturite grynųjų pinigų ir jei tai yra nuosmukio vertybinių popierių rinka ar palankiai vertinamas ilgalaikis jūsų turtas yra prislėgtas, gali būti geriau imtis indėlio. maloniai paskirstyti, o ne parduoti ką nors už mažesnę kainą. Tai nepadės sumokėti mokesčių, tačiau galbūt tai bus geresnis sprendimas investuoti."
„Kita išimtis, - sako jis, - yra ta, jei įmonės pensijų plane turite labai vertinamų bendrovės akcijų ir norite naudoti grynosios nerealizuoto įvertinimo (NUA) taisykles. Tada jūs imtumėtės atsargų, mokėtumėte mokesčius už savikaina pagal įprastą pajamų mokesčio tarifą, o likusį vertės padidėjimą (nesvarbu, ar jūs parduodate iš karto, ar ateityje) mokėkite ilgalaikio kapitalo prieaugio normas “.
Duok labdarai
Laukti iki balandžio 1 dienos?
Michaelas Tove'as, PhD prezidentas ir „AIN Services“ įkūrėjas Cary mieste, NC, sako: „Įstatymas leidžia asmeniui, kuris pirmą kartą pradeda RMD (sulaukęs 72 metų), atidėti savo pirmojo RMD vartojimą iki kitų metų balandžio 1 d. " Bet jis tęsia, kad tikriausiai nėra pati geriausia idėja laukti, nes asmuo tais pačiais metais turės pasiimti du RMD, kurie gali sukaupti didesnius mokesčius ir turėti įtakos socialinės apsaugos pajamoms.
Jis taip pat pateikia kitą pavyzdį: „Tarkime, kad mokesčių mokėtojų, kuriems eina 72 metai (arba anksčiau) einamųjų metų gruodžio 31 d., IRA vertė yra 100 000 USD. RMD bus 3 650 USD. Šios iliustracijos tikslais tarkime, kad IRA sąskaita neauga ir Jei 3 650 USD RMD imamas iki gruodžio 31 d. arba anksčiau, sąskaitos vertė gruodžio 31 d. pabaigoje yra 96 350 USD. Kitų metų RMD bus 3 366 USD. Tačiau jei Pirmasis 3 650 USD RMD imamas bet kuriuo metu nuo sausio 2 d. iki balandžio 1 d., antriems metams mokėtinas RMD yra pagrįstas 100 000 USD ir būtų 3 774 USD. “
Jis tęsia: "Paėmus pirmąjį RMD po gruodžio 31 d., Nors tai leidžia įstatymai, rezultatas yra tas, kad antrasis RMD be reikalo padidėja 138 USD. Tai gali būti nemenka grandiozinėje dalykų schemoje, bet pinigai yra pinigai. Ir visa antrus metus pranešta, kad platinimo suma tiesiog šoktelėjo nuo 3 774 USD iki 7 286 USD. Galiausiai, atsižvelgiant į vidutinę IRA šioje šalyje yra artimesnė 300 000 USD, kiekviena iš tų įkandimų tiesiog padidėjo trigubai."
Esmė
Visi mūsų paprašyti patarėjai sutiko, kad be QQ naudojimo yra mažai ką padaryti, kad išvengtumėte mokesčių mokėjimo. Tove'as sako: "Nėra tokio veiksmingiausio apmokestinimo būdo, kaip paimti RMD. Paskirstymas kasmet nurodomas kaip 1040 forma kaip apmokestinamosios pajamos. Ar tai būtų mokama kas mėnesį, kas ketvirtį, ar per metus, jokio skirtumo nėra."
