Čia pateikiami įmokų į savo tradicinę IRA pranašumai ir gairės, pagal kurias nustatoma, ar galite už šias įmokas atskaityti mokestį.
Pirma, kai kurios įmokų taisyklės, taikomos tradicinių IRA dalyvių įnašams.
Įmokų limitas
Bet kuriais mokestiniais metais gali būti reikalaujama atskaityti individualų federalinį pajamų mokestį už pinigus, kuriuos įnešate į savo IRA. Žemiau rasite 2019 ir 2020 m. Ribas.
Sutuoktinių IRA įmoka
Savo nedirbančio sutuoktinio vardu galite prisidėti prie sutuoktinių IRA. Taikomos aukščiau aptartos ribos. Atminkite, kad jei patys prisidedate prie IRA, abi IRA turi būti tvarkomos kaip atskiros sąskaitos, nes IRA negali būti laikomos kartu.
Žinoma, norėdami sumokėti sutuoktinių IRA įmoką, jūs ir jūsų sutuoktinis turite pateikti bendrą pajamų mokesčio deklaraciją. Bendras jūsų įnašas neturėtų būti didesnis nei apmokestinamosios kompensacijos suma, kurią nurodote mokesčių deklaracijoje.
Įmokų mokėjimo terminas
IRA dalyvio įmokos už konkrečius mokestinius metus turi būti sumokėtos iki kitų metų balandžio 15 d., Tą dieną, kai turi būti sumokėti mokesčiai už ankstesnius metus. Jei balandžio 15 d. Patenka į savaitgalį ar kitas atostogas, terminas yra kita darbo diena. 2020 mokestiniais metais tai bus 2020 m. Balandžio 15 d., Šeštadienis. Įmokos, pažymėtos balandžio 15 d. Ar anksčiau, laikomos atliktomis iki nustatyto termino.
Įmokų atlikimas pateikus mokesčių deklaraciją
Jūsų IRA įmoka mokestiniais metais gali būti mokama bet kada nuo tų metų sausio 1 d. Iki kitų metų balandžio 15 d. (Ar koks bebūtų tų metų mokesčių terminas), net jei pajamų mokesčio deklaraciją pateikėte iki balandžio mėn. 15 mokesčių terminas. Jei nuspręsite sumokėti savo įmoką pateikę mokesčių deklaraciją, būtinai praneškite mokesčių specialistui, kad jei įmoka nebuvo įtraukta į jūsų deklaraciją, būtų galima pateikti pakeistą deklaraciją, į kurią įtrauktas įnašas.
Amžiaus apribojimas
Prezidentas Trumpas 2020 m. Sausio mėn. Pasirašė įstatymą dėl kiekvienos bendruomenės, atsakingos už senatvės didinimą (SAUGOS), kuria siekiama sustiprinti pensijų saugumą. Prieš įstatymą asmenys, turintys 401 (k) arba IRA, turėjo panaikinti būtiną minimalų paskirstymą (RMD) tais metais, kai jiems suėjo 70, 5 metų. SAUGOS įstatymas padidino šį amžių iki 72 metų. Šiuo įstatymu taip pat panaikinamas maksimalus tradicinių IRA įmokų amžius, kuris anksčiau buvo nustatytas 70, 5 metų.
Nurodykite mokesčių metus čekyje
Tradicinio IRA įnašo išskaičiavimas
Galimybė atskaityti mokestį už įnašą į savo tradicinę IRA priklauso nuo kelių veiksnių, būtent nuo jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų, mokesčių deklaravimo statuso ir dalyvio statuso (ty ar esate laikomi aktyviu dalyviu pagal IRS apibrėžimas).
Apibrėžtas aktyvus dalyvis
Paprastai jūsų aktyvaus dalyvio statusas priklauso nuo to, ar jūs dalyvaujate darbdavio remiamoje pensijų plane, ar ne. Darbdavio remiamas planas apima nustatytų išmokų planus, pinigų pirkimo ar tikslinės naudos planus, pelno pasidalijimo planus, 401 (k) planus, SEP IRA ir SIMPLE IRA.
Skirtingų planų taisyklės skiriasi. Pvz., Esate laikomas aktyviu pelno pasidalijimo plano dalyviu tiems metams, kuriuos darbdavys perveda įmoką į jūsų pensijų sąskaitą, net jei įmoka mokama kitais metais. Darbdaviai turi sumokėti įmokas iki mokesčių deklaravimo termino pabaigos; todėl įnašas už 2019 m. gali būti padarytas 2020 m.
Dalyvaudami pinigų įsigijimo pensijų plane esate laikomi aktyviu dalyviu tais metais, kuriuos turite teisę gauti įmoką, nepriklausomai nuo to, kada įmoka padaryta. 401 (k) atveju jūs (ar jūsų sutuoktinis) laikomas aktyviu dalyviu tais metais, kai prisidedate prie plano sudarymo.
Jūsų darbdavys turėtų nurodyti, ar esate aktyvus dalyvis, pažymėdamas pensijų plano langelį W-2 formoje. Jei nesate tikri dėl savo statuso, pasitarkite su savo darbdaviu ar mokesčių specialistu.
Taigi ar galite išskaičiuoti savo indėlį?
Atminkite, kad šios ribos keičiasi kiekvienais metais. 2019 ir 2020 mokestiniais metais taikomi šie apribojimai. Tradicinių IRA įmokų riba 2019 ir 2020 metams yra 6000 USD per metus arba 7000 USD per metus, jei esate vyresnis nei 50 metų.
Jei rašote atskirai
Vienišiams maksimalus atskaitymas nuo mokesčių pradeda mažėti, kai jūsų pakoreguotos pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) pasieks 64 000 USD. Asmenims, kurių pakoreguotos pajamos yra 74 000 USD ir didesnės, mokesčio lengvata netaikoma. 2020 m. Šios ribos padidės iki 65 000 USD ir 75 000 USD.
Jei esate susituokę, paduodami kartu
Čia viskas pasidaro sudėtinga. Tiems, kurie susituokę padaro bendrą paraišką, maksimalus atskaitymas nuo mokesčių labai skiriasi, jei vienas asmuo moka 401 k), o poros, gaunančios didesnes pajamas, taip pat gali būti apribotos.
- Jei sutuoktiniui, mokančiam IRA įmoką, taikomas darbo vietų išėjimo į pensiją planas, išskaitymas pradedamas laipsniškai mažinant 103 000 USD pakoreguotas bendrąsias pajamas, o 2019 m. - 123 000 USD. (104 000 USD ir 124 000 USD už 2020 m.). Jei IRA įmokų mokėtojas neturi darbo vietos plano, tačiau jo sutuoktinis tai daro, 2019 m. Riba prasideda nuo 193 000 USD, o mokesčių atskaitymas neleidžiamas, kai įmokų mokėtojo pajamos siekia 203 000 USD. (2020 m. Šie skaičiai yra 196 000 USD ir 206 000 USD).
Jei esate vedęs, pateikite atskirai
Susituokusių asmenų, gyvenančių atskirai, kategorijoje mokesčių mokėtojams mokesčių atskaitos ribos yra žymiai mažesnės, neatsižvelgiant į tai, ar jie, ar jų sutuoktiniai dalyvauja darbdavio remiamoje pensijų plane. Jei jūsų pajamos yra mažesnės nei 10 000 USD, galite atlikti išskaitymą iš dalies. Kai jūsų pajamos pasieks 10 000 USD, jūs neturite teisės į jokius išskaitymus.
Esmė
Daugelis veiksnių lemia mokesčių mokėtojų sprendimus dėl taupymo pensijoje ir tai, ar įmoka gali būti atskaityta tik dėl vieno iš šių veiksnių. Tai, kas gali būti idealu kitam asmeniui, gali būti idealu ir jums. Todėl verta dirbti su finansų planuotoju ir (arba) pensijų konsultantu, kad įsitikintumėte, jog padarote tokius pasirinkimus, kurie tinka jūsų išėjimo į pensiją profiliui.
