Remiantis IRS, paskolos paėmimas pagal jūsų gyvybės draudimo polisą nėra laikomas apmokestinamosiomis pajamomis. Tačiau jei jūs atsisakote savo poliso ar jo galiojimas baigiasi, paskola tampa apmokestinamuoju įvykiu; apie tai pranešama IRS, ir jūs turite sumokėti paskolos mokestį su palūkanomis pagal įprastą pajamų mokesčio tarifą.
svarbiausi paėmimai
- Gyvybės draudimo paskolos nėra apmokestinamos kaip pajamos, jei jos neviršija įmokos už polisą sumokėtos sumos. Jei atsisakote savo poliso ar polisas pasibaigia, paskola (kartu su palūkanomis) yra laikoma apmokestinamosiomis pajamomis. IRS, pagal jūsų įprastas pajamas. Nors paskolos grąžinimas nėra privalomas, bet kokia neapmokėta skola mirus draudėjui, bus išskaičiuota iš draudimo išmokos naudos gavėjams.
Kiek polisų paskola yra apmokestinama?
Pasiskolinti pinigai nėra apmokestinami, jei jie yra lygūs ar mažesni už sumokėtą draudimo įmokų sumą.
Apmokestinama suma yra lygi gauto pelno sumai, tai yra bet kokia suma, kurią jūs gavote iš jūsų poliso vertės grynaisiais, atėmus grynąsias įmokų sąnaudas, arba iš visų sumokėtų įmokų atėmus gautus paskirstymus. Pvz., Tarkime, kad turite gyvybės draudimo polisą, kurio grynoji vertė yra 400 000 USD. Jūs sumokėjote 100 000 USD įmokų, tačiau turite 300 000 USD likutį už negrąžintą paskolą be paskirstymo. Jei jūsų politika nebegalioja, suma, kurią turite reikalauti kaip pajamų iš savo mokesčių, yra 200 000 USD.
Kai kuriems žmonėms tai gali tapti problema, ypač jei jų palūkanos buvo mokamos ne iš kišenės, o per dividendus ar grynais pinigais. „Iš kišenės“ mokamos palūkanos nėra atskaitytinos nuo mokesčių, todėl mokesčiai jau yra sumokėti už tą sumą.
Tačiau palūkanos, mokamos ne iš kišenės, dažnai nepadengia visos mokėtinų palūkanų sumos, todėl prie pagrindinės sumos pridedamos sudėtinės palūkanos. Jei jūsų paskola nesikeičia ir sukaupia palūkanas dešimtmečiams, kai įvyksta apmokestinamasis įvykis, o palūkanos yra mokamos minimaliai, galite sumokėti likutį, kuris yra žymiai didesnis už tą, kurį pasiskolinote.
Kitos politikos paskolų aplinkybės
Paskolos polisą gauti paprastai yra greita ir lengva. Jums nereikia atlikti patvirtinimo proceso, nes skolinatės iš savo turto. Lėšas galite naudoti bet kokiu norimu būdu. Galiausiai, jūs neturite grąžinimo grafiko ar grąžinimo datos. Tiesą sakant, jums nieko nereikia grąžinti.
Tačiau jei paskola nebus grąžinta iki apdraustojo mirties, draudimo įmonė sumažins nominalią draudimo poliso sumą tuo, kuri vis dar yra skolinga išmokant mirties išmoką. Jei grąžinate visą paskolos dalį ar jos dalį, į jūsų pasirinkimą įeina periodiniai pagrindinės įmokos mokėjimai už metines palūkanas, tik metinių palūkanų mokėjimas arba palūkanų išskaitymas iš grynosios vertės. Palūkanų normos gali būti net 7% arba 8%.
Jei poliso paskola nebus grąžinta, palūkanos gali smarkiai sumažėti mirties atveju, o tai gali kelti riziką nepateikti pinigų gavėjams. Taigi protinga bent jau sumokėti palūkanas, taigi paskolos polisui nebeauga.
Blogiausiu atveju, jei papildomos palūkanos padidina paskolos vertę, viršijančią jūsų draudimo grynąją vertę, jūsų gyvybės draudimo polisas gali pasibaigti ir draudimo įmonė gali jį nutraukti. Tokiu atveju IRS draudimo paskolos likutį kartu su palūkanomis laiko apmokestinamosiomis pajamomis, o sąskaita gali būti sudėtinga.
