Banko paslapties įstatymo (BSA) APIBRĖŽIMAS
Banko paslapties įstatymas (BSA), dar žinomas kaip Valiutų ir užsienio operacijų atskaitomybės įstatymas , yra įstatymas, sukurtas 1970 m., Siekiant užkirsti kelią finansinėms įstaigoms naudoti kaip nusikaltėlių įrankius paslėpti ar išplauti neteisėtai įgytą pelną. Įstatymas reikalauja, kad bankai ir kitos finansų įstaigos teiktų dokumentus, tokius kaip valiutų operacijų ataskaitos reguliavimo institucijoms. Tokių dokumentų gali būti reikalaujama iš bankų, kai jų klientai vykdo įtartinas grynųjų pinigų operacijas, kai pinigų sumos viršija 10 000 USD. Tai suteikia valdžios institucijoms galimybę lengviau atkurti operacijų pobūdį.
Banko paslapties įstatymas (BSA)
BSA buvo imtasi veiksmų siekiant geriau nustatyti, kada pinigų plovimas naudojamas nusikalstamai įmonei skatinti, terorizmui remti, mokesčių slėpimui užmaskuoti ar kitai neteisėtai veiklai užmaskuoti. Teisės aktai anksti buvo naudojami neutralizuoti nusikalstamų organizacijų finansavimą, tačiau netrukus jie buvo pradėti naudoti ir teroristinių grupuočių finansavimui.
Nusikaltėliai ir sukčiai naudojasi pinigų plovimu kaip priemone slėpti savo neteisėtus veiksmus teisėtumo spalva. Grynieji pinigai, o ne atsekami elektroniniai sandoriai, yra labiau linkę į neteisėtų prekių ir paslaugų pirkimo būdą. Pinigų plovimo taktika naudojama siekiant paslėpti tuos grynųjų pajamų šaltinius teisėtomis operacijomis.
Banko slaptumo įstatymo taikymo būdai
Įstatymai nereikalauja, kad visos operacijos, viršijančios 10 000 USD, būtų dokumentuojamos. Anot Vidaus pajamų tarnybos, galioja bendra taisyklė, kad bet kuris asmuo, užsiimantis prekyba ar verslu, turi pateikti 8300 formą, jei jo verslas gauna daugiau nei 10 000 USD grynųjų iš vieno pirkėjo. Tai gali būti vienos ar dviejų ar daugiau susijusių operacijų rezultatas. Ši taisyklė gali būti taikoma asmeniui, įmonei, korporacijai, bendrijai, asociacijai, patikėjimo teisei ar turtui. 8300 forma turi būti paduota iki 15-os dienos po grynųjų pinigų operacijos. Šis reikalavimas taikomas, jei kuri nors grynųjų pinigų operacijų dalis vyksta JAV, jos valdose ar teritorijose.
Teisės aktuose pateiktas išimčių, kurios nereikalauja tokio patikrinimo, sąrašas. Vyriausybės departamentai / agentūros ir bendrovės, įtrauktos į didžiuosius Šiaurės Amerikos mainus, yra partijų, kurioms neapmokestinamos, pavyzdžiai.
Nors šis poelgis gali būti naudingas kovojant su nusikalstama veikla, BSA sukritikavo, nes yra labai mažai gairių, apibrėžiančių, kas laikoma įtartina. Teisėsaugos institucijoms taip pat nereikia gauti teismo įsakymo, kad būtų galima susipažinti su informacija.
Valiutos kontrolieriaus tarnyba reguliariai tikrina bankus, federalines taupymo asociacijas ir kitas institucijas, ar jos laikosi BSA.
