Ar mano IRA bus papuošta?
Priklausomai nuo valstybės, kurioje gyvenate, jūsų individuali pensijų sąskaita (IRA) gali būti panaudota daugybės kreditorių. Skirtingai nuo 401 (k) planų ar kitų kvalifikuotų pensijų kaupimo priemonių, individualiai įsteigtoms tradicinėms, Roth, SEP ir SIMPLE IRA neįtrauktos į 1974 m. Darbuotojų pensijų pajamų apsaugos įstatymą (ERISA). Nors darbdavių remiami pensijų planai yra 100% apsaugoti. iš kreditorių individualioms IRA sąskaitoms nėra suteikiama tokia pati apsauga.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Vyriausybė gali susigrąžinti jūsų IRA, kad sumokėtų jūsų federalines skolas.Valstybės narės gali sukurti savo taisykles, kaip reikalauti IRA mokėti skolas, ir tos taisyklės labai skiriasi. Namų santykių skolos, tokios kaip vaiko išlaikymas ir alimentai, yra viena iš labiausiai paplitusių priežasčių. iš IRA.
Federalinė išimtis
Išskyrus dalinę išimtį bankroto atveju, nėra ir federaliniu mastu leidžiamų IRA išimčių. Todėl jūsų pensijos santaupos gali būti kaupiamos norint patenkinti bet kokias federalines skolas. Dažniausia federalinė skola, patenkinama areštuojant IRA lėšas, yra atgaliniai mokesčiai, mokėtini Vidaus pajamų tarnybai (IRS).
Federalinis IRA dažniausiai atliekamas siekiant grąžinti mokesčius IRS.
Bankroto išimtis
Jūsų IRA yra tam tikra federalinė apsauga, jei skelbiate bankrotą. Tačiau neribota apsauga skatina tuos, kuriems gresia bankrotas, visus savo pinigus įleisti į IRA, kad išvengtų mokesčių kreditoriams. Siekiant užkirsti kelią šiam piktnaudžiavimui, 2005 m. Bankroto prevencijos ir vartotojų apsaugos įstatyme IRA išimtis ribojama iki 1 mln. USD, o tai vis dar yra tvarkinga suma.
Valstybinės išimtys
Valstybės gali pasirinkti laikytis federalinės išimties sistemos arba sukurti savo, todėl konkrečios IRA išimties išimtys gali skirtis priklausomai nuo valstijos. Be IRS ar kitų federalinių kreditorių, valstijos gali apriboti bet kurio kreditoriaus prieigą prie IRA lėšų. Kai kuriose valstijose, tokiose kaip Niujorkas ir Naujasis Džersis, IRA yra visiškai atleistos nuo bet kokio neprivalomo drabužio.
Kitose valstijose IRA tam tikromis sąlygomis neapmokestinama. Vienas bendras reikalavimas - išimtis taikoma tik lėšoms, deponuotoms daugiau kaip 120 dienų iki bankroto paskelbimo. Kita išimtis taikoma jūsų IRA sumai, kuri, jūsų manymu, reikalinga norint palaikyti jus, jūsų sutuoktinį ir išlaikytinius. Kai kurios valstybės šiai sumai nustato viršutinę ribą, kitos ne. Daugelyje valstijų IRA fondai taip pat nėra apsaugoti, jei sąskaitos savininkas yra skolingas pinigų, susijusių su teismo sprendimu dėl skolų vidaus santykiams.
Skolos vidaus santykiams
Priklausomai nuo jūsų valstybės, IRA gali būti apdrausta daugybė skolų iš vidaus santykių. Palaikymas vaikams yra viena iš labiausiai paplitusių leistinų IRA priepuolių priežasčių. Daugelyje valstijų, įskaitant Kentuckį, Koloradą ir Luizianą, IRA fondai nėra apsaugoti nuo teismo sprendimų, susijusių su pradelstu vaiko išlaikymu ar išlaikymu.
Kitose valstijose jūsų IRA taip pat gali būti patenkintas siekiant patenkinti kitus vidaus santykių sprendimus. Be įsiskolinimų dėl išlaikymo vaikams, Kentukis, Luiziana ir Rodo salos taip pat leidžia išlaikyti išlaikymą, kad būtų patenkinti alimentų reikalavimai. Viskonsinas leidžia areštuoti IRA lėšas teismo įsakymams, susijusiems su santuokos pripažinimo negaliojančia, santuokos nutraukimo ar gyvenimo skyrium, įvykdyti.
Ankstyvo atleidimo nuo baudos bausmė
Bet kokiems paskirstymams, gautiems iš jūsų IRA, prieš sulaukiant 59 ½ metų, paprastai taikoma 10% mokesčio bauda. Deja, tai taip pat taikoma bet kuriai sumai, nuimtai kreditoriams patenkinti dar nesulaukus pensinio amžiaus. Tačiau jei jūsų IRA reikalauja patenkinti skolą IRS, nuobaudos nebus imamasi.
