Nemokėdami mokesčių, negalite perkelti tradicinės IRA į 529 planą. IRS mano, kad pinigų pervedimas iš jūsų IRA į 529 planą yra paskirstymas, įtrauktas į jūsų apmokestinamas įprastas pajamas.
Be pajamų mokesčio, jums taip pat gresia papildoma 10% mokesčio bauda už išankstinį pasitraukimą, jei dar nesate 59½ metų. Po tų mokesčių galėtumėte prisidėti tuo, kas liko 529 planui.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Negalite perversti savo IRA į 529 planą, jei nepaisysite mokesčių mokesčio ir tam tikrais atvejais nemokėsite ir baudos. Geresnės galimybės yra IRA paskirstymo naudojimas, norint padengti švietimo išlaidas arba finansuoti 529 nuolatines pajamas. Visos 50 valstijų siūlo 529 taupymo planus, kurie padės šeimoms sutaupyti aukštojo mokslo išlaidų.
Yra geresnių variantų, padedančių padengti aukštojo mokslo išlaidas. Verčiau apsvarstykite šias alternatyvas.
Norėdami padengti švietimo išlaidas, naudokite IRA Distribution
Užuot atidarę 529, galite apsvarstyti galimybę naudoti IRA paskirstymą švietimo išlaidoms padengti. 10% bauda atleidžiama nuo jūsų tradicinės IRA pašalinimo aukštojo mokslo tikslais. Ši išimtis taikoma ir Roth IRA.
Yra du 529 planų tipai: išankstinio apmokėjimo planai ir taupymo planai.
Atlyginant nuo bausmės neatliekamos išlaidos apima „mokslą, mokesčius, knygas, reikmenis ir įrangą, reikalingą norint įstoti ar lankyti reikalavimus atitinkančioje švietimo įstaigoje“, teigiama IRS. Turėtumėte apsilankyti IRS svetainėje, kad gautumėte išsamų neapmokestinamų aukštojo mokslo išlaidų nuolaidą.
Atminkite, kad už aukštojo mokslo išlaidas atleisite nuo 10% baudos, tačiau paskirstymas vis tiek turės mokėti įprastą pajamų mokestį. Be to, paskirstymą gali reikėti įskaičiuoti kaip pajamas iš bet kurios finansinės paramos paraiškos, todėl įsitikinkite, kad tai atidžiai vykdote.
Fonduokite 529 su reguliariomis pajamomis
Galiausiai galite apsvarstyti galimybę atidaryti 529 planą ir prisidėti prie jo gavimo iš įprastų pajamų, o ne iš savo IRA. Tokiu būdu galite išvengti įprastų pajamų ir išankstinio pasitraukimo mokesčio iš savo IRA ir pradėti kaupti kolegijos fondą.
Kitas privalumas yra tas, kad seneliai (ir tėvai taip pat) gali įmokėti iki 15 000 USD (2019 ir 2020 m.) Į 529 planą kiekvienam vaikui per metus, o įmokos gali būti neįtrauktos į dovanų mokesčius. Jei vedęs, kiekvienas senelis (arba vienas iš tėvų) gali sumokėti 15 000 USD, iš viso po 30 000 USD.
Be to, daugelio valstijų 529 planuose sąskaitos savininkui leidžiama visiškai arba iš dalies atskaityti valstybės pajamų mokestį už įmokas į planą.
Jei nesate tikri, kokia yra geriausia jūsų konkrečios valstybės ir situacijos strategija, turėtumėte kreiptis į finansų patarėją.
