Daugelis žmonių mano, kad kai jų pajamos padidės tik tiek, kad pastūmėtų jas į didesnę mokesčių grupę, jų bendras įmokas už namą arba grynąjį atlyginimą sumažės. T jo prielaida neteisinga! Kadangi JAV yra progresyvi arba ribinių mokesčių tarifų sistema, kai padidėjusios pajamos stumia jus į aukštesnį mokesčių tarifą, jūs mokate didesnį mokesčio tarifą tik už tą savo pajamų dalį, kuri viršija pajamų viršutinę ribą kitai aukščiausiajai. mokesčių kronšteinas. Kitaip tariant, nesijaudinkite! Jei sumokėsite daugiau, galite įstoti į didesnę mokesčių grupę, tačiau tai nesumažins jūsų darbo užmokesčio. Vis dėlto galbūt norėsite apsvarstyti konkrečias 401 kt plano parinktis.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- JAV yra ribinio apmokestinimo sistema, pagal kurią mokesčių skliausteliuose aprašomas pajamų mokesčio tarifas, pagal kurį apskaičiuojamos tik tos pajamos, gautos per tą patį segmentą. Taigi, jei 2019 m. Uždirbate 40 000 USD, pirmieji 9700 USD nėra apmokestinami, kiti 29 774 USD bus apmokestinti 12%, o likę 525 USD - 22%. Taigi, jei sumokėsite daugiau ir persikelsite į aukštesnį mokesčių tarifą, NEGALITE turėti mažesnių grynųjų pajamų!
Ribinio apmokestinimo pavyzdys
Šią sąvoką lengviau suprasti pavyzdžiu. Vieniems mokesčių mokėtojams 2019 mokestiniais metais taikomas toks federalinis pajamų mokesčio grafikas:
- 10% nuo 0 USD iki 9, 70012% nuo 9 701 USD iki 39, 47522% nuo 39 476 USD iki 84 20024%% 84 201– 160 72532% nuo 160 726 USD iki 204 100 000% nuo 204 101 USD iki 510 300 000% 510 301 USD ar daugiau.
Tarkime, kad gausite padidinimą, o jūsų metinis atlyginimas padidės nuo 39 000 USD iki 41 000 USD. Daugelis žmonių neteisingai mano, kad anksčiau sumokėję 12% 39 000 USD arba 4 680 USD mokestį, palikdami jiems 34 320 USD įmoką už pašalpą namuose, pakeitus atlyginimą ir pakeitus mokesčių grupes, jie sumokės 22% mokestį nuo 41 000 USD, arba 9 020 USD, paliekant jiems 31 980 USD įmokų už namų nuėmimą.
Jei tai būtų tiesa, prieš priimdami sprendimą, ar pritarti darbdaviui, turėtume atlikti keletą kruopščių skaičiavimų. Laimei, mokesčių sistema neveikia tokiu būdu.
Ribinių mokesčių sistema veikia tuo, kad jūs mokate skirtingus mokesčių tarifus už skirtingas pajamų dalis. Pirmieji uždirbti doleriai yra apmokestinami mažiausiu tarifu, o paskutiniai uždirbti doleriai yra apmokestinami aukščiausiu tarifu. Tokiu atveju jūs sumokėjote 12% mokestį už pirmus 39 475 USD (4739 USD). Iš likusių 1 525 USD pajamų (41 000 USD - 39 475 USD) sumokėjote 22% mokestį (335 USD). Bendras jūsų mokestis buvo 5 074, o ne 9 020 USD. Nors jūsų ribinis mokesčio tarifas buvo 22%, jūsų faktinis mokesčio tarifas buvo mažesnis - 12, 4% (5 072 USD / 41 000 USD).
Taigi, kai jūsų pajamos padidėja nuo 39 000 USD iki 41 000 USD, jūs vis dar esate labai arti 12% mokesčių ribos, kur buvote prieš padidindami.
Paprastumo sumetimais iš šio pavyzdžio mes neįtraukėme mokesčių atskaitymų, tačiau iš tikrųjų standartinis išskaitymas arba jūsų išskaičiuoti duomenys galėtų suteikti mažesnę mokesčių sąskaitą nei tai, ką mes čia rodėme.
Taigi, kai kitą kartą gausite padidinimą, neleiskite, kad rūpestis dėl mokesčių skliaustų sumažintų jūsų entuziazmą. Jūs tikrai pasiimsite namuose daugiau pinigų kiekviename atlyginime.
Patarėjo įžvalga
Steve'as Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Aiškus vaizdas „Wealth Advisors“, LLC, Amesbury, MA
Priklausomai nuo jūsų pajamų, prieš ir po to, galite atsidurti tarp ribinių mokesčių skliaustų. Perėję liniją į aukštesnį skliaustą, galite pastebėti, kad esate alternatyvaus minimalaus mokesčio teritorijoje, kurioje taip pat galite prarasti tam tikrus išskaičiavimus. Priklausomai nuo pajamų (uždirbtų palyginti su investicijomis) sudėties ir sumų, jūsų pajamoms taip pat gali būti taikomas 6, 2% socialinio draudimo mokestis ir 1, 45% „Medicare“ mokesčio tarifas.
Dažniau pasitaiko, kad pakilus pakoreguotoms bendroms pajamoms, jūsų ribinė norma padidės. Tikriausiai turėsite daugiau pinigų įplaukų, tačiau jūsų faktinė mokesčių norma bus didesnė.
Jei jūsų pajamos yra pakankamai didelės, pinigų srautai gali padidėti, nes jums nebereikia mokėti į socialinę apsaugą. Pajamos, nuo kurių tai apmokestinamos, yra neribotos.
