Turinys
- Roth IRA pranašumai
- Roto atsivertimo atvejis
- Byla prieš Rotho konversiją
- Kaip atlikti Roth IRA konversiją
- Recharaktarizavimas
- Esmė
Roth IRA konvertavimas leidžia jums perkelti pinigus iš tradicinės IRA į Roth IRA. Tai leis jums pasinaudoti daugybe „Roth IRA“ pranašumų, įskaitant neapmokestinamą pašalinimą išėjus į pensiją ir nereikalaujantį minimalaus paskirstymo per savo gyvenimą. Bet ar Roth IRA konversija visada yra protingas žingsnis, kalbant finansiškai?
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- „Roth IRA“ konvertavimas leidžia konvertuoti tradicinę IRA į „Roth IRA“. Jūs iš karto būsite skolingi už konvertuotą sumą mokėtinus mokesčius, tačiau kvalifikuoti pasitraukimai išėjus į pensiją bus neapmokestinami. Konversija yra prasmingiausia, jei tikitės didesnis mokesčių tarifas ateityje.Pagal 2017 m. priimtus naujus mokesčių įstatymus, konversijos nebegalima grąžinti į tradicinę IRA.
Nuo to laiko, kai Roth IRA buvo pirmą kartą pristatyta 1998 m., Daugelis tradicinių IRA savininkų į juos žvelgė iš pavydo. Taip yra todėl, kad „Roth IRA“ turi mažiausiai du pranašumus prieš tradicinį.
Roth IRA pranašumai
Viena vertus, visi pinigai, kuriuos atsiimate iš Roth, yra neapmokestinami, jei esate 59 1/2 ar vyresnis ir praėjo bent penkeri metai nuo to laiko, kai pirmą kartą sumokėjote į Roth. Priešingai, jūsų atsitraukimai iš tradicinės IRA yra apmokestinami kaip paprastosios pajamos.
Kita vertus, tradiciniai IRA savininkai turi pradėti imti reikalaujamus minimalius paskirstymus (RMD) iš savo sąskaitų iki „kitų metų, einančių po kalendorinių metų, kuriais sulaukiate 70 1/2 metų, balandžio 1 d.“, Pasak IRS. Tačiau „Roth“ savininkai gali palikti savo sąskaitas nepaliestas, kol jiems neprireiks pinigų. Ir jie gali perduoti visą sąskaitą įpėdiniams.
Vis dėlto yra kompromisas. Tradiciniai IRA savininkai, kurie atitinka reikalavimus, gauna mokesčių nuolaidą už pinigus, kuriuos įdeda į savo sąskaitas. Roto savininkai to nedaro; į sąskaitą jie įnešė mokesčių po mokesčių.
Laimei, tradiciniams IRA turėtojams, kurie trokšta Rotho, įstatymai leidžia atlikti keitimus. Vienu metu tik žmonės, kurių pajamos buvo mažesnės už tam tikrą sumą, galėjo atlikti Roth IRA konversijas, tačiau ribos buvo panaikintos nuo 2010 m. Tačiau pajamų ribos vis dar galioja Roth įmokoms.
Žinoma, turėtumėte tik todėl, kad galite konvertuoti? Čia yra keletas privalumų ir trūkumų.
Roth IRA konversijų atvejis
1. Ilgainiui galite sutaupyti dėl mokesčių.
Konvertuodami dalį ar visus savo tradicinės IRA pinigus į Rothą, tais metais turite sumokėti pajamų mokestį už konvertuotą sumą. Nepaisant to, konvertavimas gali būti protingas žingsnis, jei vėlesniais metais pateksite į didesnį ribinį mokesčių lygį arba jei mokesčių tarifai apskritai padidės.
Kai sumokėsite mokestį už tuos pinigus, jis niekada nebus apmokestinamas, nesvarbu, kaip gali keistis mokesčių tarifai. Visi pinigai, kuriuos uždirbate toje sąskaitoje, taip pat neapmokestinami. Pinigai tradicinėje IRA auga be mokesčių, kol jūs juos atsiimsite. Tačiau kai tik išimsite, turėsite sumokėti mokesčius tiek už pradines įmokas, tiek už tai, ką jie uždirbo per tam tikrą laiką.
„Kai reikia konvertuoti, laikas turi esminę reikšmę bent dėl trijų priežasčių“, - sako Matthew J. Ure, viceprezidentas, Anthony Capital, LLC-Pietvakarių regionas, San Antonijas, Teksasas.
„Pirma, pinigai, įnešti į Rothą, turi subrukti penkerius metus, kad būtų galima apsaugoti bet kokį augimą nuo mokesčių. Antra, dažnai atlikdami pertvarkymą per kelerius metus galite sumažinti dabartinės mokesčių padėties sutrikimą. Galiausiai galimybė konvertuoti nėra teisė, kurią garantuoja Konstitucija - veikiau tai spraga, kuri atsivėrė pasibaigus pirminio įstatymų leidimo galiojimo laikui, ir spraga, kuriai neseniai buvo užpulta. Nors atrodo, kad naujoji administracija jau dabar palaiko pertvarkymą, abiejų politinių partijų pareiškimai pabrėžia riziką, kurią galima prisiimti atidedant norimą pertvarką. “
2. Jūs išvengsite RMD ir griežtų nuobaudų.
Su tradicinėmis IRA, turite pradėti vartoti RMD nuo 70 metų amžiaus. Priešingu atveju jums teks sumokėti didelę mokesčių baudą - 50% sumos, kurios nepaėmėte. Ir, be abejo, jūs būsite skolingi pajamų mokesčiui už viską, ką imate.
Kita vertus, turint Rothą, RMD niekada nebūtini tavo gyvenime. Jei turite kitų pajamų šaltinių ir jums nereikia pinigų jūsų Roth pragyvenimo išlaidoms padengti, galite palikti tai savo dėkingiems įpėdiniams.
„Roth IRA gali būti gera turto ir mokesčių planavimo priemonė, nes jiems netaikomos RMD. Ir tol, kol uždirbi pajamų, gali tęsti įmokų mokėjimą bet kuriame amžiuje “, - sako Stephenas Rischallis, pensijų planavimo ekspertas ir„ 1080 Financial Group “įkūrėjas partneris Los Andžele, Kalifornijoje.
3. Tai gali būti vienintelis būdas jį gauti.
Tradicinių IRA santaupų pavertimas Roth IRA
Byla prieš Roth IRA konversijas
1. Ilgainiui galėtumėte sumokėti daugiau mokesčių.
Konvertuoti iš tradicinės IRA į Roth gali būti prasminga, jei ateityje padidės pajamų mokestis (jūsų asmeniškai ar visos šalies). Bet jei jūs greičiausiai atsidursite žemesnėje mokesčių grupėje vėliau, nes daugelis žmonių išeina į pensiją, jums geriau būtų palaukti.
2. Dabar jums teks sumokėti didelę mokesčių sąskaitą.
Priklausomai nuo to, kiek konvertuosite, jūsų mokesčių sąskaita gali būti nemaža, o pinigai, kad ją sumokėtumėte, turės būti iš kažkur gauti. Jei planuojate padengti mokesčius, atsiimdami papildomų pinigų iš savo tradicinės IRA, jums paprastai bus taikoma 10% išankstinio pasitraukimo bausmė, jei esate jaunesnis nei 59 metų 1/2.
Net jei nesate baudžiamas, vis tiek sumažinsite pensijos santaupas, kad sumokėtumėte mokesčius. Geriau, bet ne ideali mintis, jei imsite pinigus iš ne pensijų sąskaitų. Atidavę jį IRS, jūs paaukosite viską, ką jis galėjo uždirbti, jei laikytumėtės investavę.
„Jei atliksite konvertavimą, turėtumėte mokėti mokesčius iš išorės šaltinio. Priešingu atveju matematika nepaverčia konvertavimo. Visada atminkite, kad nebendraujate vakuume ir reikia įvertinti bendrą vaizdą “, - sako Morris Armstrongas, „ Armstrong “finansinių strategijų įkūrėjas, Češyre, Conn.
Argumentai už
-
Net jei būsite skolingi mokesčiams už konvertuotą sumą, ilgainiui galite sutaupyti.
-
Per savo gyvenimą nėra būtinų minimalių paskirstymų.
-
Savo įnašus galite atsiimti bet kuriuo metu.
Minusai
-
Jūs esate skolingi mokesčiams už konvertuotą sumą - ir tai gali būti nemaža
-
Jums nebus naudinga, jei būsimasis mokesčių tarifas bus mažesnis nei dabar.
-
Turite palaukti penkerius metus, kad galėtumėte išimti neapmokestinamus pinigus, net jei jūs jau esate 59 metų 1/2 ar vyresnis.
Kaip atlikti Roth IRA konversiją
Jūs taip pat galėtumėte atlikti apmokestinimą patys, atsiimdami pinigus iš savo tradicinės IRA ir pervesdami juos į Roth sąskaitą. Vis dėlto tai yra rizikingiausias pasirinkimas. Jei per 60 dienų neužbaigsite pinigų grąžinimo, pinigai taps apmokestinamais ir jiems gali būti taikomos baudos.
Be to, nebebus RRA ar tradicinėje IRA ir ji bus praradusi atidėtų mokesčių arba neapmokestinamojo augimo pranašumą.
Recharaktarizavimas
Recharaktarizavimas buvo IRA pertvarkymo, pavyzdžiui, iš Roth IRA, pakeitimo atgal į tradicinę IRA, paprastai siekiant geresnio apmokestinimo. 2017 m. Mokesčių mažinimo ir darbo įstatymas uždraudė strategiją, leidžiančią iš Roth grįžti į tradicinę IRA.
Perskaičiavimai dažniausiai buvo atliekami perskaičiavus iš tradicinės individualios pensijų sąskaitos (RRA) į Rotho IRA, nors jos galėjo vykti ir kitu keliu. Tradicinis „Roth“ perskaičiavimas, taip pat žinomas kaip „perkėlimas“, gali sukelti didelę ir netikėtą mokesčių naštą - tiek, kad perskaičiavimą atlikęs asmuo galėtų nuspręsti ją panaikinti, o tai sąlygojo jo pakartotinį apibūdinimą.
Esmė
Pavertę tradicinę IRA į Roth IRA, ateityje galėsite gauti neapmokestinamų pajamų ir nekilnojamojo turto planavimo pranašumų. Bet jūs turėsite sumokėti mokesčius už pinigus dabar, kai tai gali būti didesnė norma, nei jūs skolingi išeidami į pensiją.
„Kalbant apie planavimą, visada malonu diversifikuoti turimas pensijų sąskaitų rūšis - pirmiausia todėl, kad be krištolo rutulio negalime garantuoti, kokie mokesčių tarifai bus ateityje. Geriau turėti įrankius, skirtus reaguoti į bet kokią mokesčių aplinką, nei atlikti visus lažybas dėl to, kokie bus tarifai “, - pataria Davidas S. Hunteris, CFP®, „ Horizons Wealth Management, Inc. “prezidentas Ashevilyje, NC.
