IRA yra puikus būdas sutaupyti išeinant į pensiją, bet kas nutiks, jei jūs prisidėsite prie Roth IRA, o jūsų pajamos per didelės? Arba jūs prisidedate daugiau, nei jums leidžiama į Rothą ar tradicinę IRA?
Nors būtų puiku, jei visus savo pinigus galėtumėte sudėti į Rothą (pagalvokite: neapmokestinimas augimu ir išėmimu), IRS riboja, kiek galite prisidėti kiekvienais metais. Privalote mokėti įmokas pagal savo pajamas. Ir jei esate tinkami, suma, kurią galite prisidėti, yra ribota.
Panašiai yra ir tradicinių IRA įmokų limitai. Tačiau šių IRA pajamų ribos yra susijusios su įmokų iš jūsų mokesčių išskaičiavimu.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Jei įmokate daugiau nei leidžiama IRA, jūs sumokėjote netinkamą (per didelę) įmoką.Netinkami įnašai kasmet užtraukia 6% baudą, kol pašalinsite perteklių.Jūs turite keletą galimybių ištaisyti klaidą, tačiau geriau veikti greitai.
IRA pajamų ir įmokų ribos
2019 ir 2020 m. Labiausiai galite prisidėti prie Rotho ir tradicinių IRA:
- 6000 USD, jei esate jaunesnis nei 50, 7000 USD, jei esate 50 metų ir vyresnis
Roth IRA turi papildomą apribojimą. Ar galite prisidėti neviršydami ribos ar apskritai nieko, priklauso nuo jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų (MAGI). Štai Roth IRA pajamų apribojimai 2020 metams:
| Roth IRA pajamų ribos | ||
|---|---|---|
| Jei jūsų paraiškos būsena yra… | Jūsų modifikuotas AGI yra… | Galite prisidėti… |
| Susituokusi padaro kartu ar kvalifikuota našlė | Mažiau nei 196 000 USD | Iki ribos |
| Daugiau nei 196 000 USD, bet mažiau nei 206 000 USD | Sumažinta suma | |
| 206 000 USD ar daugiau | Nulis | |
| Vienišas, namų ūkio vadovas arba vedęs, pateikęs dokumentus atskirai ir nė vienu metų negyvenęs su sutuoktiniu | Mažiau nei 124 000 USD | Iki ribos |
| Daugiau nei 124 000 USD, bet mažiau nei 139 000 USD | Sumažinta suma | |
| Daugiau nei 139 000 USD | Nulis | |
| Susituokę padavėte atskirai ir bet kuriuo metų laiku gyvenote su sutuoktiniu | Mažiau nei 10 000 USD | Sumažinta suma |
| 10 000 USD ar daugiau | Nulis |
Pertekliniai IRA įnašai
Maksimali 6000 USD (arba 7000 USD) suma yra bendra suma, kurią galite prisidėti prie visų savo IRA. Tai reiškia, kad jei turite tradicinę IRA ir Roth IRA, jūsų bendras įnašas į šias dvi sąskaitas neviršija 6000 USD (arba 7000 USD).
Jūsų įmokama suma negali būti didesnė už jūsų uždirbtas pajamas per metus. Jei jūsų uždirbtos pajamos yra 4 000 USD, tai galite maksimaliai prisidėti prie IRA.
Baudos už permokėtas įmokas
Bauda už netinkamą įmoką yra 6% perviršio. Jūs mokate šią baudą, kai pateikiate pajamų mokesčio deklaraciją naudodamiesi IRS 5329 forma.
Kaip apskaičiuoti perteklinį įnašą
IRS pateikia specialią formulę, kaip apskaičiuoti pajamas (arba nuostolius), priskirtinas perviršiniam įnašui.
Visiem, kas noklusina, tacu Grynosios pajamos = perteklinis įnašas × AOBACB − AOB, kur: AOB = pakoreguotas pradinis balansasACB = pakoreguotas uždarymo balansas
Pakoreguotas pradinis balansas: ankstesnis IRA likutis kartu su visais įnašais (įskaitant neviršijamąjį įnašą), konsolidavimais ir pervedimais į sąskaitą nuo tada, kai įvyko įmoka.
Pakoreguotas uždarymo balansas: dabartinė IRA vertė atėmus visus paskirstymus, konsolidacijas ir pervedimus nuo įnašo atsiradimo.
Perteklinio įnašo pavyzdys
Štai pavyzdys, iliustruojantis klaidą ir kaip pritaikyti formulę uždarbiui apskaičiuoti:
Marija įnešė 3000 USD į savo tradicinę IRA praėjusiais metais. Pateikdamas mokesčius ji supranta, kad ji galėjo įmokėti tik 2 000 USD, nes ji turėjo tik 2 000 USD pajamų per metus. Ji prašo pašalinti 1 000 USD perteklių.
Prieš įnašą Marijos IRA likutis buvo 12 000 USD, o dabar jis siekia 18 000 USD. Jokių papildomų įmokų ar paskirstymų ji nedarė. Jos pakoreguotas uždarymo likutis yra 18 000 USD, o pakoreguotas pradinis likutis yra 15 000 USD (12 000 USD + 3 000 USD). Pajamai nustatyti ji naudoja IRS formulę:
Visiem, kas noklusina, tacu = 1000 USD × 15 000 USD 18 000– 15 000 USD = 15 000 USD 1 000 × 3000 USD = 200 USD uždarbis
Marija pašalins 1 200 USD (1 000 USD įmokų plius 200 USD uždarbis, priskiriamas perviršiniam įnašui).
Kaip pataisyti perteklinį IRA įnašą
Yra keletas būdų, kaip ištaisyti perteklinį indėlį į IRA.
- Panaikinkite perteklinį įnašą ir uždarbį. Apskritai, jūs galite išvengti 6% baudos, jei atsiimsite papildomą įmoką ir visas uždarbis nepasibaigus mokesčių terminui. Pajamas turite deklaruoti kaip savo mokesčių pajamas. Be to, jei esate jaunesnis nei 59, 5 metų, galite būti skolingi 10% mokesčio už ankstyvą pajamų išskaitymą. Pateikite pakeistą mokesčių deklaraciją (jei jau pateikėte). Galite išvengti 6% baudos, jei pašalinsite perteklinį įnašą ir pajamas ir iki spalio pratęsimo termino pateiksite pakeistą grąžą. Taikykite perteklių kitų metų įnašui. Jei tai padarysite būsimoje mokesčių deklaracijoje, šiemet neatsisakysite 6% mokesčio, bet bent jau nustosite mokėti, kai tik pritaikysite perteklių. Panaikinkite perteklių kitais metais. Jei pirmiausia nepadarysite vienos iš kitų galimybių, perteklines lėšas galėsite atsiimti iki kitų metų gruodžio 31 d. Jūs galite palikti užmokestį, bet turite pašalinti visą permokėtą įmoką, kad išvengtumėte 6% baudos kitiems metams.
Pertekliniai įnašai
Be formulės, yra keletas puikių dalykų, į kuriuos reikia atkreipti dėmesį taisant IRA įmokų perteklių.
- Jūs turite ištaisyti perteklių iš tos pačios IRA. Turite pašalinti perteklinį įnašą iš tos pačios IRA, kuri suaktyvino perteklinį įnašą. Todėl, jei turite kelias IRA, negalite pasirinkti to IRA, kurią norite „ištaisyti“. Paskutinis įnašas yra perteklinis įnašas. Jei įnešėte kelis įnašus į IRA, paskutinis įnašas laikomas pertekliniu įnašu. Norėdami ištaisyti perteklių, galite paskirstyti visą likutį. Jei perteklinė suma yra vienintelis jūsų įnašas į IRA - ir IRA nebuvo atlikta jokių kitų įmokų, paskirstymų, pervedimų ar pakartotinių apibūdinimų - galite ištaisyti perteklių tiesiog paskirstydami visą IRA likutį iki nustatyto termino.
Esmė
Dauguma žmonių, kurie netinkamai prisideda prie IRA, tai daro atsitiktinai. Pvz., Galėtumėte per daug prisidėti, jei:
- Jūs uždirbate daugiau pinigų, o tai išstumia jus iš tinkamų pajamų ribosPamiršote apie įnašą, kurį atlikote anksčiau šiais metais. Jūs įnešėte daugiau nei uždirbote per metus
Sąžiningai bandydami finansuoti savo pensijų sąskaitas, galėtumėte permokėti. IRS tikisi, kad taip nutiks, ir pateikia gaires, kurios padės išspręsti klaidą.
Žinoma, paprasčiausias būdas ištaisyti klaidą yra išvengti jos pradžios. Atkreipkite dėmesį į uždirbtas pajamas, pakeistas pakoreguotas bendrąsias pajamas ir metinių įmokų limitus. Be to, stebėkite visus įmokas, kurias jau sumokėjote už mokestinius metus - ir būtinai paskirstykite įmokas, padarytas nuo sausio 1 d. Iki balandžio 15 d., Tinkamais metais.
Ir, jei padarėte klaidą, nedelsdami ištaisykite ją, kad galėtumėte apriboti nuobaudas, kurias esate skolingi.
Palyginkite investicines sąskaitas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją. Teikėjo vardas Aprašymassusiję straipsniai
Rotas IRA
Roto ir tradicinės IRA įmokų ribos 2020 metams
IRA
IRA indėlio ar Rotho konversijos apibūdinimas
IRA
401 (k) ir IRA įnašų ribos
401K
401 (k) ir IRA įnašai: galite padaryti abu
Išėjimo į pensiją planavimas
Pensijų plano mokesčių parengiamasis kontrolinis sąrašas
Rotas IRA
11 klaidų, kurių reikia vengti turint Roth IRA
Partnerių nuorodosSusijusios sąlygos
Modifikuotos pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) IRS naudoja jūsų modifikuotas pakoreguotas bendrąsias pajamas (MAGI), kad nustatytų, ar turite teisę į tam tikras mokesčių lengvatas. daugiau Išsamus „Roth IRA“ vadovas „Roth IRA“ yra pensijų kaupimo sąskaita, leidžianti nemokamai išimti pinigus. Sužinokite, kodėl „Roth IRA“ gali būti geresnis pasirinkimas nei tradicinė IRA kai kuriems pensininkams. daugiau Individuali pensijų sąskaita (IRA) Individuali pensijų sąskaita (IRA) yra investavimo priemonė, kurią žmonės naudoja, norėdami uždirbti ir skirti lėšų pensijų santaupoms kaupti. daugiau Paslėptos „Roth IRA“ durys Roto IRA leidžia mokesčių mokėtojams prisidėti prie „Roth IRA“, net jei jų pajamos yra didesnės nei IRS patvirtinta tokių įmokų suma. daugiau Kas yra papildomas savanoriškas įnašas (AVC)? Papildoma savanoriška įmoka yra įmoka į pensijų kaupimo sąskaitą, viršijanti sumą, kurią darbdavys sumoka kaip mačą. daugiau Kas yra tradicinė IRA? Tradicinė IRA (individuali pasitraukimo sąskaita) leidžia asmenims nukreipti ikimokestines pajamas į investicijas, kurios gali padidinti mokesčių atidėjimą. daugiau