Apskritai 401 (k) ir 403 (b) planai yra labai panašūs - abu yra nustatyto dydžio įmokų pensijų planai, kuriuos darbdaviai siūlo darbuotojams. Pagrindinis skirtumas tarp šių dviejų yra darbdavys, kuris juos paprastai remia, ir investavimo galimybės. 403 (b) planas yra siūlomas neapmokestinamų organizacijų, tokių kaip labdaros organizacijos ir valstybinės mokyklos, darbuotojams. 401 (k) planus gali priimti ir neapmokestinamos, ir pelno siekiančios organizacijos.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- 403 (b) planus gali priimti tik ne pelno organizacijos.401 (k) planus gali priimti bet kuris darbdavys - neapmokestinamasis ir pelno siekiantis asmuo. Jų panašumai apima apmokestinamąjį augimą, įmokų limitus ir tai, kada galite išimti lėšas. Pagrindinis skirtumas yra tas, kad 401 (k) planuose gali būti siūlomos investavimo galimybės, apimančios akcijas, obligacijas ir investicinius fondus; kadangi 403 (b) investavimo galimybės priklauso nuo sąskaitos tipo.
Jei darbdavys siūlo ir 401 (k), ir 403 (b), bet jei darbdavys siūlo abu, galite pasirinkti dalyvauti viename iš jų arba abudu, jei leidžiama. Jei esate tarp tų, kurie turi pasirinkimą, turėsite suprasti kiekvieno plano veikimo ypatumus ir pagrindinius jų skirtumus, pvz., Investavimo galimybes, kad nuspręstumėte, kas jums labiausiai tinka. Tas pats taikoma, jei dirbate pas skirtingus darbdavius ir turite prieigą prie abiejų variantų.
401 (k) ir 403 (b) planai: panašumai
Abu yra pensijų planai, kuriems palankesni mokesčiai. Pajamos ir grąža bus atidėtos nuo mokesčių, kol bus atšauktos. „Roth“ paskyroms, kurios gali būti papildoma abiejų tipų planų savybė, kvalifikuoti paskirstymai yra neapmokestinami.
Pasirenkamųjų įmokų atidėjimo ribos kiekvienai yra vienodos. 2020 m. Maksimali leistina išmoka atidedant mokestį yra 100% kompensacijos iki 19 500 USD, o nuo 19 000 USD 2019 m. Dalyviams, kuriems iki metų pabaigos yra ne mažiau kaip 50, gali įnešti papildomus 6500 USD (iki 6000 USD 2019 m.)., kuris yra žinomas kaip „pasivijimas“. Įmokos riba yra vienoda, nesvarbu, ar jūs prisidedate prie vieno iš dviejų, ar prie abiejų.
Darbdaviai taip pat gali pasirinkti mokėti įmokas ir (arba) niekines įmokas, nors 403 (b) s yra rečiau nei 401 (k).
Darbuotojai turi atitikti tam tikrus reikalavimus, kad galėtų atsitraukti, pavyzdžiui, nebedirbti plano rėmėjui ar sulaukti 59 ½ metų. Pasitraukusiems iki 59 ½ metų, bus taikoma 10% išankstinio paskirstymo bauda, nebent būtų taikoma išimtis - 59–25 metų amžiaus nėra jokios baudos.
Abu planai gali pasiūlyti paskolas darbuotojams, tačiau darbdavys turi nuspręsti, ar suteikti paskolas.
401 (k) ir 403 (b) planai: skirtumai
Pagrindinis skirtumas tarp 401 (k) ir 403 (b) planų yra galimos investavimo galimybės. Nors darbdavys gali apriboti investavimo galimybes pagal 401 straipsnio k punktą, jis gali leisti daug įvairių investicijų, įskaitant akcijas, obligacijas ir investicinius fondus.
403 (b) s investavimo galimybės priklauso nuo 403 (b) sąskaitos tipo pagal 403 (b) planą. 403 (b) (1) - tai anuitetai, 403 (b) (7) - investiciniai fondai, o 403 (b) (9) - bažnyčios planuose suteikia daugiau galimybių investuoti.
Šiek tiek istorijos: 403 (b) buvo apribota anuitetais, dar vadinamais apmokestinamais anuitetų apmokestinimais, tačiau šis apribojimas buvo panaikintas 1974 m., Suteikiant galimybę pasirinkti 403 (b) (7) sąskaitas. Šie 403 (b) (7) sąskaitas paprastai galima rasti tarpininkavimo įmonėse.
Kitas skirtumas yra tas, kad kai kurie 403 (b) planai suteikia papildomas pasirenkamąsias įmokas darbuotojams, turintiems 15 ar daugiau metų darbo stažą - tokios galimybės nėra pagal 401 (k) planus. Pagal šią nuostatą, jei tai leidžiama pagal 403 (b) planą, jūs galite įmokėti papildomą sumą, neviršijančią 3000 USD per metus, su sąlyga, kad gyvenimo trukmė yra 15 000 USD. Ir, skirtingai nei kitos pensijų planų pasivijimo priemonės, jums nereikia būti 50 metų ar vyresniam, kad galėtumėte pasinaudoti šia lengvata.
Ką daryti, jei jums siūlomi abu planų tipai?
