Turinys
- Greitas pakartojimas: tradicinis vs Roth IRA
- Roth IRA ir pajamų reikalavimai
- Konversijose venkite pajamų ribų
- Penkerių metų taisyklė
- Keletas kitų 401 (k) apsivertimo parinkčių
- Kaip atlikti apsivertimą
- Geriausi kandidatai į pertvarkymą
Jei kada nors palikote darbą, kuriame turėjote 401 (k) planą, greičiausiai žinote apie įvairias šių darbo vietų išėjimo į pensiją paskyrų perkėlimo parinktis. Vienas iš įprastų variantų yra perbraukti 401 (k) į Roth IRA.
401 (k) įvažiavimas į Roth IRA gali būti ne akivaizdus žingsnis, atsižvelgiant į tai, kad 401 (k) yra finansuojami doleriais prieš apmokestinimą, o Roth IRA finansuojami doleriais po apmokestinimo. Kadangi IRS nustato pajamų apribojimus Rotho dalyviams, 401 (k) vertės pratęsimas yra viena iš nedaugelio galimybių, kuriuos turtingesni taupytojai turi įsigyti Roth IRA. „Roths“ turi keletą pranašumų, palyginti su tradicinėmis IRA. Tai yra įprasčiausias perėjimo variantas: Pasitraukus iš šių planų pensija yra neapmokestinama ir nereikalaujama minimalaus paskirstymo.
Čia yra patarimų, ar ketinate 401 (k) arba tradicinę, arba Roth veislę paversti Roth IRA (ir dar keletu kitų variantų).
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Jei perkelsite savo 401 (k) ar kitą darbovietės išėjimo į pensiją planą į Roth IRA, jis turės pranašumų tiems, kurie uždirba didelius uždarbius, kurie kitaip negalėjo atidaryti Roth.Jei perkelsite tradicinį 401 (k) į Roth, jūs būsite skolingi mokesčiams. mokami metai nuo jūsų pervedamų lėšų.Lėšos, perkeltos iš Roth 401 (k) į Roth IRA, nebus apmokestinamos, jei bus laikomasi tam tikrų laiko taisyklių.Gali būti, kad išvengsite neatidėliotinų mokesčių, paskirstydami lėšas po apmokestinimo jūsų išėjimo į pensiją planas Roth IRA ir išankstinio mokesčių fondai tradicinei IRA. 401 k) pervedimas į naują Roth IRA nėra geras pasirinkimas, jei numatote, kad reikės atsiimti pinigus per penkerius metus.
The Roth IRA
Pirma, greitas „Roth IRAs“ kvalifikacijos kėlimas. Kaip ir tradicinėse IRA, investicijos Roth IRA auga kiekvienais metais neapmokestinant pajamų mokesčio. Pagrindinis skirtumas tarp sąskaitų yra tas, kad tradicinės IRA finansuojamos iš dolerių prieš apmokestinimą - įnašas sukuria tiesioginį mokesčių atskaitymą - tuo tarpu Roth įmokos yra nurodytos doleriais po mokesčių, o tai reiškia, kad įmokos metu jie nėra atskaitytini. Tačiau išmokos gaunamos, kai investuotojai pasinaudoja savo Rotho pensijų fondais. Tiek įnašas, tiek pelnas yra atleidžiami nuo federalinių mokesčių ir daugumos valstybinių mokesčių. Priešingai, tradiciniai IRA savininkai moka pajamų mokesčius už pasitraukimą.
Kitaip tariant, jūs arba gaunate mokesčių lengvatą priekiniame gale (su įprasta IRA), arba gale (su Rothu). Investuotojai, numatantys, kad išeidami į pensiją atsidurs didesnėje mokesčių grupėje, renkasi Rotšą dėl šios priežasties: mokesčių taupymas vėliau jiems yra prasmingesnis.
Roth IRA ir pajamų reikalavimai
Yra dar vienas pagrindinis skirtumas tarp dviejų sąskaitų. Kiekvienas gali prisidėti prie tradicinės IRA, tačiau IRS nustato pajamų ribą, kad atitiktų teisę gauti Roth IRA. Iš esmės IRS nenori, kad didelius pajamas gaunantys asmenys gautų naudos iš šių mokesčių lengvatų turinčių sąskaitų. Pajamų viršutinės ribos, atsižvelgiant į mažėjančias įmokas, periodiškai koreguojamos, kad neatsiliktų nuo infliacijos. 2020 m. Roth IRA laipsniškas visų metinių įmokų padalijimas pavieniams asmenims yra nuo 124 000 iki 139 000 USD (bendras metinis įnašas yra nuo 6 000 iki 7 000 USD, atsižvelgiant į amžių). Susituokusioms poroms, pateikiančioms paraišką kartu, laipsniškas mokėjimų nutraukimas prasideda nuo 196 000 USD metinių bendrųjų pajamų, o bendra riba yra 206 000 USD.
Kodėl galbūt norėtumėte perbraukti savo 401 (k) į Roth IRA? Roto pajamų apribojimai tokio tipo konversijoms netaikomi. Visiems, turintiems pajamų, leidžiama finansuoti „Roth IRA“ perleidžiant kapitalą - iš tikrųjų tai yra vienintelis būdas. (Kitas yra tradicinio IRA konvertavimas į Roth IRA, dar žinomą kaip galinio durų konvertavimas.)
401 (k) fondai nėra vienintelis bendrovės pensijų plano turtas, kurį galima pratęsti. 403 (b) ir 457 (b) planai viešojo sektoriaus ir ne pelno siekiantiems darbuotojams taip pat gali būti konvertuojami į Roth IRA.
Investuotojai gali pasirinkti paskirstyti savo investicinius dolerius tiek tradicinėje, tiek Roth IRA sąskaitose, jei jų pajamos nesiekia minėtos Roth ribos. Tačiau didžiausia leistina suma išlieka ta pati. Tai reiškia, kad ji negali viršyti 6000 USD arba 7000 USD paskirstymo tarp sąskaitų.
401 (k) -to-Roth-IRA konversijos
Nors šioms konversijoms taikomos visiškai teisėtos, sudėtingos mokesčių taisyklės, be to, laikas gali būti sudėtingas. Taigi, nedarykite jų negavę išsamios fiskalinės ir finansinės konsultacijos. Procedūra taip pat skiriasi priklausomai nuo to, ar turite tradicinį 401 (k), ar Roth 401 (k).
Tradiciniai-401 (k) -to-Roth-IRA konversijos
Tradicinio 401 (k) pavertimas Roth IRA yra dviejų etapų procesas. Pirmiausia pervesite lėšas tradicinei IRA; tada jūs konvertuojate tą IRA iš tradicinės veislės į Roth IRA.
Dabar už blogas naujienas. Jūs sumokėsite mokesčius už pinigus (pagal įprastas pajamų normas), kai konvertuosite į Rothą ir, priklausomai nuo to, kiek yra sąskaitoje, jie gali būti stangrūs. Taip yra todėl, kad gavote mokesčių išskaitymą už savo įnašus į savo 401 k) - atminkite, kad jie finansuojami doleriais prieš apmokestinimą, ir nemokėjote mokesčių, kad perkeltumėte į tradicinę IRA, kuri taip pat yra skirta laikyti išankstinį mokėjimą mokesčių pinigai. Tačiau Roth yra galimybė sumokėti mokesčius. Taigi, jei pratęsite įmokas, padarytas prieš apmokestinimą, pradedant nuo tradicinio 401 straipsnio k punkto, atitinkama suma turi būti įtraukta kaip apmokestinamosios pajamos už pratęsimo metus.
Dabar, jei įnešėte daugiau nei išskaitytiną sumą į savo 401 k), galbūt galėsite išvengti neatidėliotinų mokesčių paskirstydami savo pensijų plane numatytas lėšas po mokesčių Roth IRA ir lėšas prieš apmokestinimą tradicinei IRA.
Dėl to, kad prieš bandant išbandyti, svarbu sulaukti skaičiaus, būtina gauti kompetentingų patarimų. Jei poveikis mokesčių srityje yra per didelis, strategija gali neturėti prasmės. Vis dėlto apsvarstykite ilgalaikę naudą: išeidami į pensiją ir išimdami pinigus iš Roth IRA, mokesčių neliksite skolingi. Yra dar viena priežastis galvoti apie ilgalaikį - tai penkerių metų taisyklė, paaiškinta vėliau.
Roth-401 (k) -to-Roth-IRA konversijos
Perkrovimo procesas yra daug paprastesnis, jei turite Roth 401 (k). Tiesą sakant, optimaliausia yra perbraukti per Roth 401 (k) į Roth IRA. Šį procesą supaprastina tai, kad pervestos lėšos turi tą pačią mokesčių bazę abiejose transporto priemonėse, sudarytas iš dolerių po mokesčių.
Jei jūsų 401 (k) yra Roth 401 (k), galite perversti jį tiesiai į Roth IRA be tarpinių žingsnių ar mokesčių. Turėtumėte pasitikrinti, kaip elgtis su bet kokiais darbdavių įmokomis, nes jos bus įprastoje papildomoje 401 (k) sąskaitoje (ir gali būti mokami mokesčiai). Galite įsteigti Roth IRA už savo 401 (k) fondus arba perkelti juos į esamą Rothą.
Penkerių metų taisyklė
Ši strategija turėtų būti svarstoma atsižvelgiant į ilgalaikę perspektyvą. „401 (k)“ perkėlimas į naują Roth IRA nėra geras pasirinkimas, jei numatote, kad artimiausiu metu turėsite atsiimti pinigus, tiksliau, per penkerius metus.
Roth IRA taikoma penkerių metų taisyklė. Taisyklėje teigiama, kad norėdami išskaičiuoti pajamas, tai yra palūkanas ar pelną, naudodamiesi Roth mokesčių ir nuobaudų planu, turite būti Roth ne mažiau kaip penkerius metus (bet kuriuo metu galite atsiimti įmokas iš savo Roth laikas.) Tas pats pasakytina ir apie konvertuotų lėšų išėmimą, pavyzdžiui, lėšas iš savo tradicinio 401 (k), kurį pirmiausia įdėjote į tradicinę IRA, o paskui Roth IRA.
Jei lėšos bus perkeltos iš Roth 401 (k) į esamą Roth IRA, papildomos lėšos gali paveldėti tą patį laiką kaip Roth IRA. Tai reiškia, kad IRA laikymo laikotarpis taikomas visoms jos lėšoms, įskaitant tas, kurios perkeltos iš „Roth 401“ (k) sąskaitos. Tas pats principas netaikomas laikant Roth 401 (k), kuris yra permestas į naują Rotas IRA. Jei neturite esamo Roth IRA ir norite jį įsteigti, kad galėtumėte pratęsti, penkerių metų laikotarpis prasideda tais metais, kai atidaromi naujieji Roth IRA, nepriklausomai nuo to, kiek laiko jūs prisidėjote prie Roth 401 (k).
40 572 USD
Vidutinis Roth IRA sąskaitos likutis 2016 m. (Naujausi duomenys), remdamasis Išmokų darbuotojams tyrimų institutu.
Visiem, kas noklusina, tacu
Keletas kitų 401 (k) apsivertimo parinkčių
401 (k) - 401 (k)
Galite visiškai išvengti mokesčių įkandimo, jei perkelsite savo 401 (k) likutį į kitą 401 (k) naujame darbe. Žinoma, jūsų naujasis plano administratorius turi leisti tokius pratęsimus. Tai gali būti neįmanoma, jei jūsų senojo plano turtas yra investuojamas į tam tikros investicinės bendrovės nuosavybės teises, o naujasis planas siūlo tik kitos įmonės lėšas. Jei jūsų 401 (k) sąskaitoje yra jūsų seno darbdavio įmonės akcijos, jums gali tekti jas parduoti prieš perkėlimą.
Perkėlimas taip pat gali neveikti, jei jūsų sena sąskaita yra Roth 401 (k), o naujasis planas leidžia naudoti tik tradicinius 401 (k) s. Optimaliausias sprendimas būtų pasukti seną „Roth 401“ (k) į naują „Roth 401“ (k). Lėšų, buvusių senajame plane, skaičius turėtų būti įskaičiuojamas į kvalifikuotų paskirstymų penkerių metų laikotarpį (pašalinimai be mokesčių ir be baudos). Tačiau ankstesnis darbdavys turi susisiekti su naujuoju darbdaviu dėl darbuotojų įmokų dydžio, kuris yra būti apversti ir patvirtinti pirmuosius jų pagaminimo metus. Sąskaitos savininkas turėtų pervesti visą sąskaitą, o ne tik jos dalį.
Išgryninimas
Išmokėdami visą sąskaitą ar jos dalį, paprastai padarote klaidą. Tradiciniame 401 (k) plane mokėsite mokesčius už visas įmokas ir mokesčių baudas už ankstyvą pasitraukimą, jei esate jaunesnis nei 59½ metų. „Roth 401 (k)“ jūs būsite skolingi mokesčiams už visas jūsų išimamas pajamas ir jums gali būti taikoma 10% išankstinio pasitraukimo bauda, jei esate jaunesnis nei 59, 5 metų ir neturite sąskaitos penkerius metus.
Kaip atlikti apsivertimą
Iš jūsų 401 (k) plano vykstančios mechanikos yra paprastos. Pirmiausia bankas, tarpininkavimo arba internetinė investavimo platforma atidaro IRA („Investopedia“ turi geriausių IRA brokerių ir Roth IRA geriausių brokerių sąrašus.)
Tuomet jūs paprašote tiesioginio pratęsimo, dar žinomo kaip patikėtinio perdavimas patikėtiniui. Jūsų plano administratorius pinigus siunčia tiesiogiai IRA, kurią atidarėte banke ar tarpininkaujant. Arba jie gali pateikti čekį, išrašytą jūsų sąskaitos, kurią deponuojate, vardu. Eiti tiesiai (be patikrinimo) yra geriausias būdas, jei administratorius sutiks. Šis metodas yra greitesnis, paprastesnis ir nėra abejonės, kad tai nėra paskirstymas (už kurį esate skolingi mokesčiams). Jei administratorius nesilaikys šio metodo, įsitikinkite, kad čekis buvo atliktas ne jūsų, o jūsų asmeninėje sąskaitoje - dar kartą kaip įrodymą, kad tai nėra paskirstymas.
Taip pat galite atlikti apmokestinimą iš paskirstymo, dar vadinamą netiesioginiu perjungimu. Tokiu atveju plano administratorius pateiks jums surašytą čekį. Mokesčiai bus išskaičiuoti 20% tarifu, o paskirstymą turėsite nurodyti kaip pajamas savo pajamų mokesčio deklaracijoje. Galite išvengti mokesčių, jei per 60 dienų atliksite perkėlimą į kitą išėjimo sąskaitą ir sukaupsite pinigus, sulaikytus iš kito šaltinio.
Esmė
Idealūs darbdavių pensijų planų pakeitimo į naują Roth IRA kandidatai yra tie, kurie nesitiki, kad keletą metų ims paskirstymus iš sąskaitos. Tie, kurie konvertuoja bet kurio tipo 401 (k) į naują Roth IRA, privalo sumokėti 10% baudą už visus pinigus, kuriuos jie atsiima iš Roth, jei jie atsiima pinigus per penkerius metus nuo konvertavimo.
59½ metų ir vyresniems asmenims netaikoma 10% ankstyvo pasitraukimo iš apyvartos bausmė, kaip ir tiems, kurie perveda 401 (k) lėšas į esamą Roth IRA, kuri buvo atidaryta prieš penkerius ar daugiau metų. Ši išimtis leidžia permokėtas 401 (k) lėšas taip pat išimti be baudos.
Yra dar viena raukšlė dėl Rotho. Kartu su savo įmokomis sąskaitos turėtojai gali išimti ne daugiau kaip 10 000 USD be baudos, su sąlyga, kad jie grynais naudos namo įsigijimui finansuoti ar už mokslą kolegijoje.
