Turinys
- Pajamos ir pašalpų apmokestinimas
- Mokesčių mokėtojo laikiklis
- Kaip sumažinti socialinio draudimo mokestį
Kiekvienas asmuo privalo mokėti tinkamas socialinio draudimo įmokas nuo pajamų, net ir dirbantys vyresni nei sulaukę pensinio amžiaus. Viršijus senatvės pensijos amžių, ateityje gali padidėti socialinės apsaugos išmokos, nes socialinio draudimo įmokos ir toliau mokamos.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Priklausomai nuo jūsų pajamų, jūs galite mokėti pajamų mokestį už dalį savo socialinio draudimo pajamų. Iki 2020 m. Poros, pateikiančios prašymą kartu su bendromis pajamomis nuo 32 000 iki 44 000 USD, turės sumokėti mokestį iki 50% savo išmokų. Jei bendros pajamos yra didesnės nei 44 000 USD, jos bus apmokestinamos iki 85% jų išmokų. Vienišų asmenų pajamų riba yra nuo 25 000 USD iki 34 000 USD už 50%, o daugiau kaip 34 000 USD už 85%. Kai kurios valstijos taip pat apmokestins pajamos iš socialinio draudimo atskirtos nuo to, ko reikalauja IRS.
Pajamos ir pašalpų apmokestinimas
Tačiau dirbant toliau, gali būti sumažintos išmokų išmokos, jei tokių yra, kurios mokamos per metus sulaukus pilno pensinio amžiaus, atsižvelgiant į Socialinės apsaugos administracijos ribą, kuri keičiasi kiekvienais metais.
Pavyzdžiui, jei pilnas pensinis amžius pasiekiamas, pavyzdžiui, liepą, visos pajamos, uždirbtos nuo sausio iki liepos, turi būti mažesnės už ribą, arba socialinės apsaugos išmokos sumažinamos 1 USD už kiekvieną 3 USD pajamų, viršijančią ribą, kuri yra 48 600 USD 2020 m.
Šiuos pinigus laiko Socialinės apsaugos administracija ir grąžina palaipsniui, kai mokesčių mokėtojas nebedirba. Pajamų, gautų praėjus mėnesiui, kai sulaukiama pilno pensinio amžiaus, kai nėra išmokama visa pašalpos suma, nėra jokių apribojimų.
Mokesčių mokėtojo laikiklis
Tačiau socialinio draudimo išmokų mokėjimas ir toliau dirbant gali turėti netikėtų neigiamų pasekmių, kai mokesčių mokėtojas pateks į aukštesnę mokesčių grupę. Daugelis žmonių pamiršta, kad tam tikras procentas socialinės apsaugos išmokų gali būti apmokestinamas - iki 85% - atsižvelgiant į paraiškos padavimo statusą ir bendras pajamas, įskaitant pusę socialinio draudimo išmokų.
Kai kurios valstijos taip pat apmokestina socialinio draudimo išmokas. Iš socialinio draudimo išmokų mokėtinų mokesčių galima sumokėti užpildžius IRS formą W-4V arba internetu paprašius savanoriškos išskaičiavimo formos. Šiuo metu yra 13 valstijų, kuriose jūsų socialinio draudimo išmokos taip pat gali būti apmokestinamos valstybiniu lygiu, bent jau kai kuriems gavėjams. Jei gyvenate vienoje iš tų valstijų - Kolorado, Konektikuto, Kanzaso, Minesotos, Misūrio, Montanos, Nebraskos, Naujosios Meksikos, Šiaurės Dakotos, Rodo saloje, Juta, Vermontas ar Vakarų Virdžinija - pasitarkite su atitinkama valstybine mokesčių agentūra. Kaip ir federalinio mokesčio atveju, šių agentūrų apmokestinimas socialine apsauga skiriasi priklausomai nuo pajamų ir kitų kriterijų.
Kaip sumažinti socialinio draudimo mokesčius
Yra keletas teisių gynimo būdų tiems, kurie apmokestinami jų socialinio draudimo išmokomis. Turbūt akivaizdžiausias sprendimas yra sumažinti arba panaikinti palūkanas ir dividendus, kurie naudojami laikinojoje pajamų formulėje. Abiejuose aukščiau pateiktuose pavyzdžiuose mokesčių mokėtojai būtų sumažinę socialinio draudimo mokestį, jei nebūtų turėję deklaruotų pajamų už investicijas, be kitų pajamų.
Todėl sprendimas galėtų būti konvertuoti ataskaitas teikiančias investicines pajamas į atidėtųjų mokesčių pajamas, pavyzdžiui, iš anuiteto, kuris nebus rodomas 1040, kol jis nebus atšauktas. Jei turite 200 000 USD indėlių sertifikatus (kompaktinius diskus), uždirbančius 3%, tai reiškia 6000 USD per metus, kurie bus skaičiuojami kaip preliminarios pajamos. Bet tie patys 200 000 USD, augantys anuiteto viduje, su palūkanomis, reinvestuojamomis į anuitetą, apskaičiuodami preliminarias pajamas, faktiškai gaus 0 USD palūkanas.
Paprastai anuitetai tampa apmokestinamosiomis pajamomis, kai jie priskiriami paskirstymams, atsižvelgiant į sąskaitos tipą. Todėl faktiškai bet kuris investuotojas, neišleisiantis visų palūkanų, sumokėtų iš kompaktinio disko ar kito apmokestinamojo instrumento, gali gauti naudos iš bent dalies savo turto perkėlimo į atidėtą mokestinę investiciją ar sąskaitą.
Kita galima ištaisymo priemonė galėtų būti tiesiog šiek tiek mažiau dirbti, ypač jei esate prie ar arti ribos, kai turite mokėti savo išmokas. Pirmame aukščiau išvardintame pavyzdyje, jei Jimas perkeltų savo apmokestinamas investicijas į anuitetą ir uždirbtų mažiau nei 1 000 USD, jis praktiškai neturėtų apmokestinamųjų lengvatų. Investicijas iš apmokestinamųjų sąskaitų perkeliant į tradicinę ar Roth IRA, taip pat bus siekiama to paties tikslo, jei nebus viršytos finansavimo ribos.
Patarėjo įžvalga
Steve'as Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Aiškus vaizdas „Wealth Advisors“, LLC, Amesbury, MA
Kol dirbsite ir gausite pajamas, nesvarbu, ar esate savarankiškai dirbantys asmenys, ar darbdaviai, tada turėsite mokėti įmokas į socialinę apsaugą.
Vis dėlto, ar jums reikia mokėti mokesčius už socialinio draudimo pašalpas, priklauso nuo jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų (MAGI). Jei jūsų MAGI viršija tam tikrą jūsų pateikimo statuso slenkstį (pvz., Kartu pateikite vienišus ar vedusius), jūsų išmokos bus apmokestinamos. Iki 85% mokesčių mokėtojo socialinio draudimo išmokų yra apmokestinamos.
