„Roth 401“ („k“) ir „Roth 403 (b)“ planai gali būti protingas pasirinkimas, jei norite išeiti iš neapmokestinamų pajamų išeidami į pensiją ir norite sumokėti kai kuriuos mokesčius iš anksto. Pažvelkite į tai, kaip šie planai veikia, kokie yra jų privalumai ir trūkumai, ir kaip jie atsilieka nuo tradicinių 401 (k) ir 403 (b) planų.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Jei jūsų darbdavys siūlo Roth 401 (k) arba Roth 403 (b), mokesčius mokėsite dabar, bet ne pensijoje. Skirtingai nuo Roth IRA, Roth 401 (k) ir Roth 403 (b) s netaikomi. pajamų ribos, taigi jūs esate tinkami, nesvarbu, kiek uždirbate. Galite išvengti būtinų minimalių paskirstymų, pervesdami sąskaitą į Roth IRA.
Kaip veikia Roto 401 (k) ir 403 (b) planai
Roto 401 (k) ir 403 (b) planai veikia panašiai kaip tradiciniai planai, išskyrus tai, kad jie finansuojami įmokomis po mokesčių ir apmokestinami panašiai kaip Roto IRA.
Kaip ir „Roth IRA“ darbuotojai gali bet kada atsiimti įmokas be mokesčių. Kiti išėmimai taip pat bus neapmokestinami, jei jie bus laikomi kvalifikuotais paskirstymais. Tiksliau sakant, darbuotojas turi būti bent 59½ metų arba neįgalus ir turėti Roth bent penkerius metus. Yra skirtingos paskirstymo taisyklės naudos gavėjams, paveldėjusiems Rothą po to, kai mirė pirminis sąskaitos savininkas.
Didžiausias įnašas 2020 m. Yra 19 500 USD, pridedant papildomą 6500 USD įmoką darbuotojams, kuriems iki metų pabaigos yra ne mažiau kaip 50 metų, iš viso 26 000 USD. 2019 m. Maksimali įmoka yra 19 000 USD, pridedant papildomą 6 000 USD įmoką už iš viso 25 000 USD. Tačiau į Roth sąskaitą gali patekti tik darbuotojo įmokos; visos suderintos darbdavio įmokos turi būti pervestos į tradicinę ikimokyklinę sąskaitą, ir jos bus apmokestintos pasitraukus.
Rotas ir tradiciniai IRA ir 401 (k) s
Roto planų privalumai ir trūkumai
Roto 401 (k) ir 403 (b) planai turi pranašumų ir trūkumų - ne tik palyginti su tradiciniais 401 (k) ir 403 (b) s, bet ir su Roth IRA. Čia yra trumpas atmetimas:
Palankus mokesčių režimas išėjus į pensiją. Kaip ir Roth IRA, įnašai į Roth 401 (k) ir 403 (b) planus daromi su doleriais po apmokestinimo, taigi, pradinė mokesčių lengvata nėra. Tačiau panaikinimas gali būti neapmokestinamas. Tai suteikia keletą pranašumų, palyginti su tradiciniais 401 (k) ir 403 (b) planais. Pirma, ir akivaizdžiausia yra neapmokestinamos pajamos. Kitas dalykas yra tas, kad paskirstymai iš tradicinių 401 (k) skaičiuojami kaip paprastosios pajamos, o tai gali paveikti pensininko socialinio draudimo išmokų apmokestinamumą ir potencialiai padidinti jų mokesčių grupę.
Aplink reikiamus paskirstymus. Skirtingai nuo Roth IRA, Roth 401 (k) ir 403 (b) s yra privalomas minimalus paskirstymas (RMD) po to, kai sąskaitos turėtojui sueina 70 ½ metų, panašiai kaip tradicinė 401 (k) arba 403 (b) sąskaita. Tačiau jei sąskaitos turėtojas perves savo plano likutį į Roth IRA, jiems per visą gyvenimą nereikės jaudintis dėl RMD. Tai ne tik suteikia pensininkams didesnį lankstumą, bet ir suteikia galimybę palikti daugiau sąskaitos įpėdiniams, nei galėtų tradicinis planas.
Ne visi darbdaviai juos siūlo. Nors Roth 401 (k) ir 403 (b) s tampa vis labiau paplitę, ne kiekvienas darbdavys siūlo vieną iš jų. Tačiau atkreipkite dėmesį, kad jei esate savarankiškai dirbantys darbuotojai, dirbantys visą darbo dieną arba ne visą darbo dieną, jums gali būti suteikta teisė įsteigti nepriklausomą 401 k) ir nurodyti pinigus, kuriuos įnešate į jį, kaip Roto įmokas. Šiems planams taip pat gali būti taikomi didesni įmokų limitai nei kitiems 401 (k) planams, jei jūs esate individualus savininkas.
Jokių pajamų apribojimų, skirtingai nei Roth IRA. Vienas iš Roth 401 (k) ir 403 (b) planų pranašumų, palyginti su Roth IRA, yra tas, kad jiems netaikomos pajamų ribos. 2019 m. Vykdomoji valdžia, uždirbanti 300 000 USD per metus, gali slėpti iki 19 000 USD (25 000 USD, jei 50 ar daugiau) Roth 401 (k) arba 403 (b). Esant tokiam pajamų lygiui, jie neturėtų teisės įmokėti į Roth IRA.
19 000 USD Rotho įmoka kasmet per 20 metų, uždirbanti santykinai konservatyvų 5% tarifą per metus, sudarytų daugiau nei 653 000 USD. Į tai neįskaičiuojami jokie įmokos už pasivijimą ar didžiausios leidžiamos įmokos padidinimas. Be to, visi šie pinigai neapmokestinami, jei sąskaitos savininkas atitinka kvalifikuotus Rotho paskirstymo reikalavimus.
Mažesnius atlyginimus gaunantys darbuotojai gali prisidėti prie Roth 401 (k) ar 403 (b) planų darbe ir vis tiek mokėti įmokas Roth IRA, jei jų pajamos neviršija IRA ribinės sumos. 2019 m. Visi, susituokę, apmokestina mokesčius kartu ir turi pakoreguotas bendrąsias pajamas (MAGI), mažesnes nei 193 000 USD, gali gauti visą IRA įmoką - 6 000 USD arba 7 000 USD su „pasivynimo“ įnašu. Taigi bendras jų įnašas į Roth 401 (k) arba 403 (b) ir Roth IRA gali būti toks didelis kaip 25 000 USD arba 32 000 USD su abiem įmokomis. (2020 m. Asmens MAGI turi būti mažesnis nei 196 000, o IRA įmokos dydis nesikeičia.)
Darbuotojui, kuris įnešė 19 000 USD į Roth 401 (k) arba 403 (b) plius 6 000 USD į Roth IRA per 20 metų ir kurio sąskaitos augo 5% per metus, gautų daugiau nei 850 000 USD - visa tai gali būti neapmokestinta.
Daugelyje scenarijų Rotas 401 (k) ir 403 (b) pasirodo pranašesni už savo tradicinius kolegas.
Taigi, kas yra geriau: Roth ar tradiciniai planai?
Įprasta išmintis sako, kad prieš nusprendžiant pasirinkti Rothą ar tradicinį planą, svarbu žinoti, ar išeidamas į pensiją atsidursite didesnėje ar mažesnėje mokesčių grupėje. Tačiau daugeliu atvejų tai gali būti nesvarbu.
Pavyzdžiui, „Sally Saver“ yra 24% mokesčių ribose ir dirba darbdaviui, kuris siūlo „Roth 401“ (k). Per 30 metų Roth sąskaitoje ji pareigingai taupo 15 000 USD. Kadangi ji moka įmokas po mokesčių, jos įmokos iš tikrųjų kainuoja 18 360 USD per metus (15 000 USD plius 3600 USD mokesčių, nes ši suma nėra atidėta mokesčiams). Todėl per 30 metų ji iš viso sumokės 108 000 USD mokesčių už savo Roth įmokas.
Tuo tarpu jos draugė Nancy Now prisideda prie tradicinio 401 (k). Nancy taip pat yra 24% mokesčių grupėje ir patiria metinį 3 600 USD mokesčio sumažinimą nuo jos įmokų, nes jos yra mokamos prieš apmokestinimą. Todėl per 30 metų ji sumažina savo mokesčius 108 000 USD. Darant prielaidą, kad abi moterys iš savo investicijų uždirba vidutiniškai 5%, kiekviena iš jų planuoja iki pensijos išeiti beveik 1 mln. USD.
Dabar tarkime, kad tiek Sally, tiek Nancy pradeda semtis pinigų iš savo planų pasibaigus 30 metų laikotarpiui, kad jie lieka 24% mokesčių ribose ir kiekvienas išima 50 000 USD per metus. Nancy per metus turi mokėti 12 000 USD per metus, o Sally nieko nemoka. Jei abi moterys gyvens dar 30 metų, Nancy iš viso sumokės 360 000 USD mokesčių už savo 401 (k) paskirstymą. Be to, Nancy paskirstomos išmokos tikriausiai sukurs bent dalinį mokestį nuo jos socialinės apsaugos išmokų.
Esmė
Šis aukščiau pateiktas scenarijus yra aiškus pavyzdys, kaip naudinga įkandinėti kulką ir sumokėti mokesčius dabar, o ne vėliau, jei galite sau leisti. Nors taip pat reikia atsižvelgti į tokius kintamuosius kaip mokesčių tarifų pokyčiai, ilgaamžiškumas ir investavimo efektyvumas, Rotho sąskaita linkusi įveikti tradicinį planą daugeliu tokių scenarijų.
Tačiau drausmingas taupymas gali šiek tiek pakeisti lygtį. Prisiminsite, kad Nancy dabar sutaupė 3600 USD per metus sumažindama mokesčius, įvesdama savo pinigus į tradicinį 401 (k). Jei ji būtų investavusi šias santaupas kiekvienais metais ir uždirbusi 5% pinigų, po 30 metų ji turėtų apie 240, 00 USD - užteks sumokėti nemažą dalį mokesčių už IRA išėmimą.
