Roth ira pašalinimo taisyklės

Turinys

• Įmokos ir pajamos
• Roth IRA 5 metų taisyklė
• Kvalifikuotas paskirstymas
• Nekvalifikuoti paskirstymai
• Pirmoji namų pirkėjų išimtis
• Aukštojo mokslo išlaidos
• Jei turėtumėte atsisakyti sutarties
• Būtiniausi paskirstymai
• Pinigai jūsų Roth IRA
• Esmė

Roth IRA panaikinimo taisyklės paprastai yra lankstesnės nei tradicinių IRA ir 401 (k) s. Vis dėlto prieš atlikdami bet kokius „Roth IRA“ pašalinimus, jūs turite atlikti savo namų darbus. Jei neatitiksite tam tikrų reikalavimų, jums gali tekti sumokėti mokesčius ir 10% išankstinio pasitraukimo baudą.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Jūs visada galite atsiimti įmokas neapmokestindami mokesčių ar nuobaudų.Jei esate vyresnis nei 59, 5 metų ir jūsų sąskaitai ne mažiau kaip penkeri metai, galite atsiimti įmokas ir uždarbį be mokesčių ar nuobaudų.Specialios išimtys taikomos pirmą kartą įsigyjant namus, kolegijos išlaidos ir kelios kitos situacijos.

Įmokos ir pajamos

Roth IRA sutarties nutraukimo taisyklės skiriasi priklausomai nuo to, ar imate įmokas, ar uždirbamas investicijas. Įmokos yra pinigai, kuriuos jūs pervedate į IRA, o pajamos yra jūsų pelnas. Abu jūsų sąskaitoje tampa neapmokestinami.

Savo „Roth IRA“ įmokas galite atsiimti bet kuriuo metu ir dėl bet kokios priežasties, netaikant mokesčių ar baudų. Taip yra todėl, kad jūs mokate įmokas po apmokestinimo doleriais, taigi jūs jau sumokėjote mokesčius už tuos pinigus.

Pajamų išskaitymas veikia skirtingai. Šiems paskirstymams gali būti taikomi pajamų mokesčiai ir 10% bauda, ​​atsižvelgiant į jūsų amžių ir tai, kiek laiko turite sąskaitą.

Roth IRA 5 metų taisyklė

Apskritai, jūs galite atsiimti savo pajamas nemokėdami mokesčių ar baudų, jei:

• Jums yra ne mažiau kaip 59 ½ metų, ir jau praėjo penkeri metai nuo to laiko, kai pirmą kartą prisidėjote prie bet kurios Roth IRA („5 metų taisyklės“).

5 metų taisyklė taikoma neatsižvelgiant į jūsų amžių, kai atidarėte sąskaitą. Pavyzdžiui, jei jums yra 58 metai, kai jūs mokate pirmą įmoką, vis tiek turite palaukti iki 63 metų, kad išvengtumėte mokesčių.

Laikrodis pradeda reikštis tų metų sausio 1 d., Kai jūs pirmą kartą prisidėjote prie bet kurio Rotho. Kadangi turite sumokėti įmoką iki kitų mokestinių metų balandžio 15 d., Jūsų penkeri metai gali būti ne visi penki kalendoriniai metai.

Pavyzdžiui, jei įmokosite į savo „Roth IRA“ 2020 m. Balandžio mėn. Pradžioje, bet paskyrėte tai 2019 mokestiniams metams, jums tereikės palaukti iki 2024 m. Sausio 1 d., Jei norite, kad jūsų Roth IRA pajamos būtų neapmokestintos, darant prielaidą, kad jūs esate bent 59½ metų amžiaus.

Su Roth IRA konversijomis 5 metų laikrodis pradedamas skaičiuoti nuo tų metų, kuriuos atlikote konversiją, sausio 1 d. Paveldėtiems Roth IRA atveju jis prasideda tada, kai pirminis savininkas įnešė savo pirmąjį įnašą, o ne tada, kai sąskaita bus perduota.

Kvalifikuotas paskirstymas

Kvalifikuoti paskirstymai yra neapmokestinami ir be nuolaidų. Kalbant apie IRS, Roth IRA paskirstymas laikomas kvalifikuotu, jei jūsų sąskaita atitinka 5 metų taisyklę ir pasitraukimas yra:

• Pagaminta tą dieną, kai sukanka 59 ½ dienos, arba vėliau, atsižvelgiant į tai, kad turite nuolatinę negalią.Pagalbos gavėjas arba jūsų turtas mirė po jūsų mirties.Naudojama norint nusipirkti, pastatyti ar atstatyti savo pirmuosius namus (taikoma 10 000 USD maksimali gyvenimo trukmė).

Nekvalifikuoti paskirstymai

Nekvalifikuoti paskirstymai yra pašalinimai, neatitinkantys IRS kvalifikuotų platinimų gairių. Mokesčius mokėsite pagal įprastą pajamų mokesčio tarifą, taip pat už papildomą 10% baudą.

Tačiau gali tekti nemokėti 10% baudos, jei taikoma viena iš šių išimčių:

• Jūs naudojate iš esmės vienodų paskirstymų seriją. Jūs nekompensuojate medicininių išlaidų, viršijančių 10% jūsų koreguotų bendrųjų pajamų (AGI).Jūs mokate medicininio draudimo įmokas, praradę darbą. Paskirstymas vyksta dėl IRS mokesčio. Jūs imate kvalifikuotų rezervistų paskirstymus. Jums reikia pinigų kvalifikuotam atkūrimui po nelaimės. Jūs naudojate paskirstymą, kad apmokėtumėte kvalifikuotas mokymo išlaidas.

Štai greitai panaikintos Roth IRA panaikinimo taisyklės:

Roth IRA panaikinimo taisyklės
Tavo amžius	5 metų taisyklė įvykdyta?	Mokesčiai ir baudos už pašalinimą iš rinkos	Kvalifikuotos išimtys
59 ½ ar vyresni	Taip	Neapmokestinama ir be baudos	n / a
59 ½ ar vyresni	Ne	Pajamų mokestis, bet ne baudos	n / a
Jaunesni nei 59 ½	Taip	Mokestis ir 10% nuobauda nuo uždarbio. Gali būti, kad išvengsite abiejų, jei turite kvalifikuotą išimtį	Pirmą kartą įsigyjant namąDėl negalios gavėjui ar jūsų turtui mirus
Jaunesni nei 59 ½	Ne	Mokestis ir 10% nuobauda nuo uždarbio. Gali būti, kad išvengsite baudos, bet ne mokesčio, jei turite kvalifikuotą išimtį	Pirmą kartą įsigyjant namąKvalifikuotos švietimo išlaidosNemokėtos medicininės sąskaitosSveikatos draudimo įmokos, kai esate bedarbisDėl neįgalumo