Turinys
- Kaip veikia „Roth IRA“ lauko durys
- Roto konversijos mokesčio įkandimas
- Kai užpakalinis rotas įprasmina
- Esmė
Didesnių pajamų uždarbis gali atrodyti kaip raktas į patogesnį išėjimą į pensiją, tačiau tai iš tikrųjų gali būti kliūtis tam tikroms mokesčių lengvatomis kaupiamoms pensijų santaupoms. Taip yra todėl, kad didesnis atlyginimas gali užkirsti kelią įmokoms į Roth individualią pensijų sąskaitą (Roth IRA). Roth IRA įmokos už 2020 m. Neleidžiamos pavieniams asmenims, kurių pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) yra 139 000 USD (iki 137 000 USD 2019 m.) Ar daugiau, ir susituokusioms poroms, kartu pateikiančioms dokumentus, kurių MAGI viršija 206 000 USD (iki 203 000 USD 2019 m.).
„Roth IRA“ leidžia be pensijų paskirstyti neapmokestinamus mokesčius, o tai gali būti neįkainojama, jei numatote, kad išėjus į pensiją iškrausite didelę mokesčių grupę. Laimei, yra prieinamas sprendimas „Roth IRA“ užtvarai turtingiems mokesčių mokėtojams: „Roth IRA“ durys.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Jei 2020 m. Kartu pateikiate daugiau nei 139 000 USD arba 206 000 USD, jei esate susituokusi pora, jūs negalite mokėti jokių įmokų Roth IRA. Jei konvertuojate tradicinės IRA turtą į Roth IRA turtą, jūs nesate įmokų į tą IRA; iš tikrųjų jūs įžengėte į jį per užpakalinius duris, vadinasi, „backdoor Roth“. Jei jūsų tradicinėje IRA yra kokių nors ikimokestinių dolerių, konvertuodami turėsite už juos mokėti mokesčius.
Kaip veikia „Roth IRA“ lauko durys
Roth IRA užpakalinis durys yra dar vienas Roth IRA konversijos pavadinimas. Šis sandoris apima tradicinio IRA turto konvertavimą į Roth IRA turtą. Tai daugiapakopis procesas.
Kalbant apie „Roth“ durų mechaniką, pirmiausia reikia prisidėti prie neatskaitomos IRA. Tai reiškia tradicinę IRA, kurios įmokos negali būti išskaičiuojamos iš mokesčių, remiantis taupytojo pajamomis, padavimo statusu ir darbdavio pensijų planu.
Kai nesumažinama IRA bus finansuojama, kitas žingsnis yra konvertuoti tą IRA į Rothą. Konversija gali būti baigta naudojant esamą Roth sąskaitą arba galite atidaryti naują Roth IRA, jei jos dar neturite. Paprasčiausias būdas įvykdyti konvertavimą yra perėjimas iš patikėtinio pas patikėtinį. Finansų įstaiga, turinti jūsų neatskaitytiną IRA įmoką, perveda jas tiesiogiai įstaigai, kuri jūsų vardu turi jūsų Roth IRA. Pateikus mokesčius, apie konvertavimą pranešama IRS 8606 formoje.
Po to, kai konvertavimas bus baigtas, jūsų Roth IRA pinigams bus taikomos Roth IRA paskirstymo taisyklės. Pagrindinis jūsų pranašumas yra tas, kad bet koks būsimas uždarbis iš investicijų į jūsų sąskaitą nebus apmokestinamas, kai jūs (ar jūsų įpėdiniai) pašalinsite juos iš sąskaitos. Be to, jūsų Roth IRA nebus taikomos būtinosios minimalaus paskirstymo (RMD) taisyklės. Naudodamiesi tradicine IRA, turėsite pradėti mokėti minimalius paskirstymus iš savo sąskaitos nuo 72 metų amžiaus arba sulaukti didelių mokesčių nuobaudų.
Roth IRA netaikomas būtiniausias minimalus paskirstymas (RMD).
Sugavimas: Roto konversijos mokesčio įkandimas
Nors konvertavimas į Rothą gali sumažinti jūsų mokestinę prievolę, kai jūs išeinate į pensiją, bet visiškai išvengti mokesčių negalėsite. Visos neapmokėtos sumos jūsų tradicinėje IRA yra apmokestinamos konvertavimo metu. Tai apima ir ikimokestines konversijas, ir investicijų prieaugį. Jei esate aukštesnėje mokesčių grupėje, konversija gali labai padidinti jūsų mokesčių sąskaitą tais metais, kai atliksite konvertavimą.
Neatskaitomų tradicinių IRA lėšų naudojimas gali supaprastinti procesą, nes šios įmokos konvertavimo tikslais yra traktuojamos kaip doleriai po mokesčių. Roto apmokestinimas gali būti sudėtingesnis, kai tradicinis IRA konvertavimas apima ir atskaitomas, ir neišskaitomas sumas.
Šiame scenarijuje IRS reikalauja, kad jūs laikytumėtės proporcingos taisyklės, pagal kurią visos jūsų IRA traktuojamos kaip viena kolektyvinė IRA. Jei baigsite Roth IRA galinio durų konvertavimą naudodamiesi išskaičiuojamais ir neišskaitomais tradiciniais IRA pinigais, jūsų apmokestinamos konversijos suma bus proporcinga jūsų bendrajam IRA balansui. Iš esmės tam reikia sumokėti mokestį už ikimokestinę IRA dalį, kai jūs konvertuojate.
Nesuprasdami, kokio tipo įmokas moka jūsų tradicinė IRA, galite konvertuoti nemalonų mokestinį netikėtumą. Vis dėlto IRS siūlo išeitį. Jei darbdavys tai leidžia, galbūt galėsite suskaičiuoti tradicinių IRA įmokų ikimokyklinę dalį į savo 401 (k), palikdami tik neišskaitomą dalį konvertavimui.
Pro rata taisyklė reiškia, kad jūs turite traktuoti visas savo IRA kaip vieną bendruomeninę IRA, o jūsų Roth IRA konvertavimo suma, kuri yra apmokestinama, yra proporcinga jūsų bendram IRA balansui.
Kada „Rotoriaus durys“ tampa prasmingos?
„Roth IRA“ durys gali būti patrauklios, jei dėl savo pajamų buvote užblokuotas mokėti įmokas „Roth“. Tačiau prieš pradėdami judėti, svarbu pagalvoti, kaip tai tinka jūsų didesnei išėjimo į pensiją strategijai.
Pažvelkite į savo išėjimo į pensiją laiką. Jei arti numatytos pensijos datos, galite pastebėti, kad perskaičiavimas reiškia, kad sumokėsite mokesčius už didelę senatvės įmokų dalį ir pajamas iš savo tradicinės IRA, o ne turėsite daug priešpensinio laiko, kad galėtumėte mėgautis neapmokestinamu mokesčiu. augimas jūsų Roth. Jei būtumėte palikę pinigus tik iki 72 metų amžiaus RMD, jums iki tol nereikėtų mokėti jokių mokesčių už juos, o jūsų metinis RMD greičiausiai būtų buvęs žymiai mažesnis nei pinigų suma, kurią perskaičiavote į Rothą. ir kainuoja mažiau mokesčių.
Tavo, kaip naudoti lėšas „Roth IRA“ fonde, laikas yra svarbus ir kitaip. IRS IRA konversijoms nustatė tą pačią penkerių metų taisyklę kaip ir įprastoms Roth IRA konversijoms iki 2020 m. Dabar jūs gausite papildomus dvejus metus Roth konversijai atlikti. Tai reiškia, kad jūsų Rothas turi būti atidarytas mažiausiai 7 metus, kad galėtumėte išimti pinigus iš savo sąskaitos be baudos. Jei sugausite pinigus greičiau, jums gali grėsti 10% išankstinio mokėjimo bauda, jei esate jaunesnis nei 59½ metų. Jei esate 59 ar daugiau metų, 10% mokestis nebus taikomas, tačiau septynerių metų taisyklė vis tiek galioja iki šio laikotarpio pabaigos uždirbtoms pajamoms. Šiems pasitraukimams gali būti taikomas pajamų mokestis. Tačiau jūs galite atsiimti konvertuotą pradinę sumą nesumokėdami pajamų mokesčio nuo mokesčio ar baudos.
Esmė
„Roth IRA“ durys gali padėti dideles pajamas gaunantiems asmenims planuoti išėjimą į pensiją, tuo pačiu pasinaudojant svarbiais mokesčių pranašumais. Nors pats konvertavimas nėra sudėtingas, gali būti išsklaidytos su procesu susijusios mokesčių problemos. Pasverti privalumus ir minusus su patarėju finansų klausimais gali padėti nuspręsti, ar rotas už durų yra jums tinkamas žingsnis.
