Apmokestinamųjų pajamų mažinimo strategijos
Kaip sumažinti mokesčius yra viena iš labiausiai paplitusių finansinio planavimo problemų tarp asmenų ir verslo savininkų.
Padidėję standartiniai atskaitymai pagal Mokesčių mažinimo ir darbo įstatymą daugeliui leido sutaupyti mokesčių (net jei TCJA panaikino daugelį kitų detalizuotų atskaitymų ir asmeninę lengvatą). Galimybė dar labiau sumažinti apmokestinamąsias pajamas atsiranda keliais strateginiais žingsniais.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Paprasčiausias būdas apmokestinamosioms pajamoms sumažinti yra maksimaliai padidinant pensijų santaupas. Tiek sveikatos išlaidų sąskaitos, tiek lanksčios išlaidų sąskaitos padeda sumažinti mokesčių sąskaitas tais metais, kuriais mokamos įmokos. Visą ar dalį apmokestinamųjų pajamų mažinti išlieka ilgas atskaitų sąrašas. - laiko savarankiškai dirbantys mokesčių mokėtojai.
Sutaupykite link pensijos
Paprasčiausias būdas sumažinti apmokestinamas pajamas yra maksimaliai sutaupyti pensiją.
Tie, kurių įmonė siūlo darbdavių remiamą planą, pavyzdžiui, 401 (k) arba 403 (b), gali sumokėti įmokas prieš mokesčius iki 19 500 USD (iki 19 000 USD 2019 m.). Šie 50 metų ir vyresni asmenys gali sumokėti 6500 USD įmokas 2020 m. (2019 m. - 6000 USD), viršijančią šią ribą. Kadangi įmokos mokamos prieš apmokestinant permokant „paycheck“ atidėjimą, pinigai, išsaugoti darbdavio remiamoje pensijų sąskaitoje, yra paprasta ir tiesioginė. būdas sumažinti mokesčių sąskaitą.
Tiems, kurie neturi galimybės taupyti pagal darbdavio remiamą planą, įmanomos alternatyvos gali būti įmokos į tradicinę individualią pensijų sąskaitą (IRA). Didžiausias įnašas į IRA 2020 mokestiniais metais yra 6000 USD (toks pat, kaip ir 2019 m.), O papildomoms išmokoms padengti bus skirta papildoma 1 000 USD 50 metų ir vyresniems asmenims, o tos įmokos sumažina jų mokesčius.
Mokesčių mokėtojai (arba jų sutuoktiniai), kurie turi darbdavių remiamus išėjimo į pensiją planus, taip pat gali atskaityti kai kurias ar visas tradicines IRA įmokas iš apmokestinamųjų pajamų. Atsižvelgiant į jų pajamas, IRS turi išsamias taisykles, kaip ir kiek galima atskaityti.
Apsvarstykite lanksčius išlaidų planus
Kai kurie darbdaviai siūlo lanksčius išlaidų planus, leidžiančius susigrąžinti pinigus prieš imant mokesčius tokioms išlaidoms kaip medicinos išlaidos.
Lanksti išlaidų sąskaita (FSA) suteikia galimybę sumažinti apmokestinamas pajamas, atidėjus dalį uždarbio atskiroje sąskaitoje, kurią tvarko darbdavys. Darbuotojas gali įmokėti iki 2 750 USD per 2020 plano metus, tai yra 50 USD daugiau nei 2019 m.
Pagal nuostatą „prarask arba prarask“ dalyvaujantys darbuotojai dažnai turi patirti reikalavimus atitinkančių išlaidų iki plano metų pabaigos arba prarasti neišleistas sumas. Pagal specialią taisyklę darbdaviai gali pasiūlyti dalyvaujantiems darbuotojams daugiau laiko pasirinkdami perkėlimo galimybę arba lengvatinį laikotarpį.
Pagal perkėlimo galimybę darbuotojas gali perkelti iki 500 USD nepanaudotų lėšų į kitus plano metus. Pagal lengvatinio laikotarpio parinktį darbuotojas iki dviejų su puse mėnesio nuo plano metų pabaigos turės padengti reikalavimus atitinkančias išlaidas, pavyzdžiui, 2020 m. Kovo 15 d. Plano metams, pasibaigiantiems 2019 m. Gruodžio 31 d. Darbdaviai gali pasiūlyti bet kuri parinktis, bet ne abi, arba nė viena.
Sveikatos taupymo planas (HSA) yra panašus į FSA tuo, kad jis leidžia ikimokestines įmokas vėliau panaudoti sveikatos priežiūros išlaidoms padengti. HSA yra prieinami tik darbuotojams, turintiems didelius atskaitytinus sveikatos draudimo planus, o 2020 m. Įmokos gali būti iki 3 550 USD asmenims ir 7 100 USD šeimoms. Skirtingai nuo FSA likučių, HSA įmokos gali būti pratęstos, jei jos nebus panaudotos tais metais, kuriais jie moka buvo išgelbėti.
Galimybę sumažinti apmokestinamąsias pajamas galima rasti keliais strateginiais žingsniais.
Tiek HSA, tiek FSA numato mokesčių sąskaitų sumažinimą tais metais, kuriais mokamos įmokos.
Imkitės verslo atskaitymų
Visą ar ne visą darbo dieną dirbantiems savarankiškai dirbantiems mokesčių mokėtojams sumažėja apmokestinamųjų pajamų apimtis ir toliau yra ilgas atskaitymų sąrašas.
Pavyzdžiui, namų biuro atskaitymas apskaičiuojamas taikant supaprastintą arba įprastą metodą, siekiant sumažinti apmokestinamas pajamas, jei namo dalis naudojama kaip tam skirta biuro patalpa. Savarankiškai dirbantys asmenys taip pat gali atskaityti dalį savo savarankiško darbo. mokestis ir sveikatos draudimo išlaidos, be kitų išlaidų, apmokestinamosioms pajamoms sumažinti.
Savarankiškai dirbantiems asmenims taikoma daugybė pensijų kaupimo planų, įskaitant individualų 401 straipsnio k punktą ir supaprastintą darbuotojų pensiją (SEP) IRA. Abi galimybės suteikia galimybę sumažinti apmokestinamas pajamas mokant įmokas prieš apmokestinimą ir kiekvienais metais leidžiama nustatyti didesnius įmokų limitus.
Paprasta IRA leidžia įmokas iki 13 500 USD 2020 m. (Iki 500 USD nuo 2019 m.) Ir papildomus 3000 USD vyresniems nei 50 metų asmenims. „Solo 401 (k)“ leidžia įmokas iki pradinio 19 500 USD neapmokestinant 2020 m. taip pat iki 500 USD nuo 2019 m. SEP IRA leidžia nuo mokesčių atskaityti įmokas iki 25% kompensacijos, iki 57 000 USD (iki 1000 USD nuo 2019 m.).
Verslo savininkai arba asmenys, turintys profesines, atskaitytinas išlaidas, gali padaryti būtinus pirkinius ar išlaidas iki 2019 m. Pabaigos. Tai gali padaryti didelę įtaką tiems, kurie perka svarbų daiktą, kurio pirkimo kainą galima priskirti verslo išlaidoms.
Esmė
Mokesčių reforma panaikino daugelį mokesčių mokėtojų daugybę išskaičiavimų, tačiau mokesčių mokėtojams vis dar yra būdų taupyti ateičiai ir sutvarkyti dabartinę mokesčių sąskaitą. Norėdami sužinoti daugiau apie atskaitymus ir mokesčių taupymą, pasitarkite su mokesčių ekspertu.
